Зачет пени в счет налога

Вопрос задал Дина А. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день!
В 2019г было получено Требование ИФНС об уплате пени по НДС. Пени были оплачены и учтены в учете(д99.01.1К68.02). В дальнейшем ИФНС отсторнировала начисление пени и в 2020г. самостоятельно произвела зачет переплаты по пеням по НДС в счет уплаты налога НДС. Как правильно отразить этот зачет в 1с? Спасибо.

Все комментарии (1)

  1. Добрый день. Если пени были начислены и уплачены, сторнируйте ранее начисленные в учете пени (Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа): Дт 99.01.1 Кт 68.02 Сторно.
    Отразите зачет образовавшейся переплаты пени в счет уплаты налога (Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Операция):
    Дт 68.02 (налог) Кт 68.02 (пени).
    Проверьте по ОСВ по счету 68.02 с максимальной аналитикой, чтобы все «схлопнулось» по пеням.

Комментарии закрыты.