Уточненная декларация по НДС, если в книгу покупок попал ненужный счет-фактура

1. Здравствуйте!

   Ненужный СФ по какой причине?

2. Поставщик удалил счет-фактуру, а мы оприходовали? И теперь после сдачи декларации выдало разрыв, Что нам делать как правильно теперь удалить счет-фактуру и сдать уточненку??

   1. Спасибо за уточнение.
      Посмотрите, пожалуйста, материал по теме.
      Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года
      Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом
      .

3. Напишите пожалуйста нам последовательность как все правильно сделать? И как к такой ошибке отнесеться налоговая??

   1. Если поставщик СФ вообще не показывал и не давал никаких документов взамен с другими данными, то и в вашем учете его не должно быть.
      По алгоритму выше исправить.

4. Требования не было увидела в НДС сверка это расчет по НДС за 3 кв.2020 года Напишите пожалуйста мне последовательность в ссылке не все понятно, то есть 1. Титульный лист ставлю 1 потом. что делаю сторнирую счет-фактуру? И заново формирую книгу покупок и сдаю в налоговую??

5. Я могу удалить этот счет-фактуру и заново сформировать книгу покупок и сдать в налоговую?? Как это правильно сделать?? Напишите практически 1 например удаляю счет-фактуру, сформировать книгу покупок а дальше как сдать в налоговую М ы не разу не сдавали уточненку?? Просим помочь??

   1. Вопрос в работе. Подготовим последовательность.
      Ничего просто так удалять нельзя из базы, если этот СФ прошел уже во 2 кв 2020.
      Надо оформить по алгоритму и доп лист сдать к декларации за 2 кв 2020.
      Сначала все оформить, а только потом декларация по НДС и номер корректировки 1 — это уже последний шаг будет.

      В вашем случае будет недоплата в бюджет за 2 кв, когда вычет уберете?

6. Счет-фактура прошел в 3 кв.2020 года

   1. Поняла, это уже 3 кв 2020 успели сдать значит.

7. Это третий квартал 2020 года декларацию сдали 20.10 а 22.10 в НДС сверка увидела разрыв??

8. То есть я доплачу сегодня за 3 кв.2020года там 400 рублей.

   1. Да, доплатите. Пока пеней нет т.к. срок оплаты не наступил еще. И потом как раз уточненку.

   2. Да, доплату надо обязательно до подачи уточненки сделать.

9. Жду последовательность как правильно сделать можно через удалить счет-фактуру это 3 кв.2020 а дальще

   1. Договорились.

10. Чтобы не чрез доп.листы

11. А с новой книгой покупок так можно?

    1. Нет, только доп лист.
       Если прошел СФ уже в декларации, ее сдали, то будет уточненка за 3 кв 2020.
       В нее правки нужно внести доп листом за этот же период.

12. А новой версией книги покупок нельзя внести исправления за 3 кв.2020 в налоговую??

    1. Новая версия — это уточненная декларация.
       Там можно исправить только через доп лист. Это и есть «новая» версия книги покупок.
       Других вариантов нет, как уже выше написала.
       Если есть сомнения по этому поводу, то обратитесь в свою ИФНС или к аудиторам.

13. Напишите последовательность пожалуйста как отправить через доп.листы??

    1. Ок, сейчас перепишу все статьи, которые выше сюда. Какое-то время это займет.

14. Если можно , то практически как это сделать?

    1. Практически все есть в статьях. Я сейчас еще раз все перепишу сюда. На это мне нужно время. Когда будет готово, то сразу сообщение увидите. Сделаю на примере 3 кв 2020.

15. Спасибо жду!

    1. Договорились!

16. Если можно пришлите сегодня.

    1. Регламент ответов на вопросы здесь.
       Ответ в процессе оформления.
       

    2. Приложение  Utochnenka-NDS.docx

       По корректировке получается, как во вложении.
       По сути все очень просто. Только в одном месте внимательно — вручную поставить Доп лист — Да и период корректировки 30.09.2020.

17. А в разделе 9 книги продаж стоит неактуальны это правильно в книгу продаж не вношу изменения

    1. В книгу продаж по этой ситуации ничего не вносите. Там как было актуально так и осталось.

18. При заполнении декларации выдало книга продаж неактульны а изменения в книгу продаж раздзел 9 не вносила

    1. В моем понимании, должно быть также, как и с разделом 8 т.к. здесь ничего не меняем.
       У нас новый только 8.1. А 8 и 9 не изменились.
20. 1. У вас 2 лишних СФ в 3 кв попали в исходную декларацию?

21. то есть в разделе 8 и 9 признак актуальны, а разделе приложение к разделу 8 неактуальны правильно

    1. Если по нашей ошибке с лишним СФ, так должно быть.

22. Доплатила сегодня НДС по уточненке можно сдать сегодня и декларацию уточненную?

    1. В идеале сначала все платим, потом сдаем.
       Но у вас еще срок сдачи и первичной не вышел — он 26.10.2020.
       По идеи, должна и уточненка дойти, и деньги т.е. недоимки нет.
       Поэтому можно сдать.

23. Большое спасибо за помощь!! Уточненку сдала по НДС.

    1. Отлично! Спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.