Добрый день! С апреля 2022 года Организация уплачивала налог на прибыль ежемесячно исходя из фактической прибыли, с января 2023г. Организация перешла на ежеквартальную уплату налога на прибыль с уплатой ежемесячных авансовых платежей.
ВОПРОС:
Какие строки в Декларации за 1 кв. 2023 года заполнить Организации по уплаченным в 1 кв. 2023 ежемесячным авансам по налогу на прибыль, если декларация за 9 мес. 2022 год подавалась за январь-сентябрь по фактической прибыли. На какие строки Декларации за январь-сентябрь и январь-июнь ориентироваться при заполнении Декларации по уплаченным авансам за 1 кв. 2023г.?
Как заполнить строку 210 в декларации за 1 квартал при ежемесячных и квартальных платежах, если за предыдущий период организация отчитывалась исходя из фактической прибыли, и строки 320-340 не заполняла?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Я правильно поняла, что вы с Ежемесячно по фактической прибыли перешли с 01.01.23 на Ежемесяно по расчетной прибыли?
При переходе с 01 января на ежемесячную уплату авансов по налогу на прибыль необходимо в разделе Главное – Настройки – Налоги и отчеты – Налог на прибыль — Порядок уплаты авансовых платежей установить флажок Ежемесячно по расчетной прибыли.
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в материале говорится о переходе с ежеквартальных платежей на ежемесячные авансовые платежи по расчетной прибыли.
Точных рекомендаций, что нужно сделать если организация переходит с Ежемесячно по фактической прибыли перешли на Ежемесяно по расчетной прибыли не нашла.
Считаю, что за 9 месяцев нужно подать уточненную декларацию. В ней будут отразить данные по стр.210-230 и 320-340.
Далее подать декларацию за 1кв.23.
Оптимально созвониться с налоговой, уточнить нужна ли уточняющая декларация.