Переход на ежемесячные платежи по налогу на прибыль по фактической прибыли. Заполнение приложений 1 и 2

Вопрос задал Лилия С.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

С октября 2022 года Организация переходит на уплату ежемесячные авансовые платежи по фактической прибыли. В разделе учетная политика внесены изменения, код налогового периода автоматически отражен верно. В налоговой декларации по налогу на прибыль нет возможности заполнить приложений 1 и 2 к листу 02. Какие еще нужно внести корректировки для заполнения декларации по налогу на прибыль за январь-октябрь по фактической прибыли автоматически в программе 1С?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Согласно п. 13 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль:
    Организации, уплачивающие авансовые платежи ежемесячно, исходя из фактически полученной прибыли нарастающим итогом с начала года, представляют Декларации в объеме, указанном в пункте 1.1 настоящего Порядка за отчетный период (I квартал, полугодие, 9 месяцев) и налоговый период (год).
    По итогам других отчетных периодов (за месяц, два, четыре, пять, семь, восемь, десять и одиннадцать месяцев) такие организации представляют Декларацию в объеме Титульного листа (Листа 01), подраздела 1.1 Раздела 1 и Листа 02.

    Т.е. приложения 1 и 2 к листу 02 не предоставляются, поэтому они не заполняются в 1С по итогам отчетных периодов за месяц, два, четыре, пять, семь, восемь, десять и одиннадцать месяцев.
    Но если вам, для проверки заполнения Листа 02 необходимо понимать, что попадает в приложения 1 и 2, то когда находитесь в приложении:
    — установите галочку Приложение 1(2) к листу 02 включается в декларацию (ячейки станут цветными)
    — установите курсор на ячейку, которую хотите расшифровать
    — нажмите кнопку Расшифровать, появится расшифровка данных этой ячейки, со значениями.
    Скрин прилагаю.

    6
  2. Спасибо. У нас ИФНС за 10 мес попросили Приложения 1 и2 к листу 2.

    1. Тогда выход, только ручное заполнение, как я написала выше.
      Рада, если смогла Вам помочь!

      1

Комментарии закрыты.