УСН доходы-расходы, аренда помещения у физ лица не сотрудника в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна П. (Симферополь)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Арендуем имущество у физ лица (не сотрудника). Аренду и удержание НДФЛ начисляю операцией вручную. При выплате арендной платы в книгу доходов и расходов сумма аренды попадает только в расходы всего, а в расходы, учитываемые при налогообложении ни аренда, ни НДФЛ,удержанный с аренды не попадает. Как правильно провести начисления и отражения, чтобы эти суммы попадали в расходы при налогообложении.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Чтобы арендные платежи попадали в расходы, возможны следующие варианты:
    1. Если начисление арендных платежей оформляете документом Операция, оплату можно оформить документом Списание с расчетного счета вида Прочее списание и заполнить поле Расходы УСН.
    2. Начисление арендных платежей можно оформить документом Поступление (акты, накладные, УПД) вида операции Услуги (акт, УПД). Контрагент – физлицо, у которого арендуете помещение. По ссылке Расчеты указать Счета учета расчетов (например, 76.09). В табличной части в графе Счет учета по ссылке проверить, чтобы в поле Расходы (НУ) было указано Принимаются.
    По отражению НДФЛ в КУДиР при аренде посмотрите, пожалуйста, материал здесь:
    НДФЛ по аренде в КУДиР
    Дополнительный материал по теме:
    Как правильно провести аренду нежилого помещения между физлицом и юрлицом в 1С?
    .

     1

  2. Спасибо, попробую

     1

  3. Договорились! Останутся вопросы, пишите.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение расходов по капитальному ремонту арендованного ОС. Добрый день! Арендуем муниципальное имущество по договору аренды. Срок аренды по договору 11 месяцев. По условиям договора в обязанности арендатора…
  2. Учет аренды у физлица в КУДиР при переносе данных из ЗУП в 1С Здравствуйте. Организация на УСН (Д-Р) арендует у физлица (не ИП или самозанятый, не сотрудник) нежилое помещение, удерживает при выплате НДФЛ.…
  3. Финансовая аренда у арендатора, доп.расходы в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, каким образом надо будет отражать в программе "1С Бухгалтерия" операции по Договору финансовой аренды (лизинга) на…
  4. Задваивается НДФЛ с дохода по аренде имущества Здравствуйте.Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.75.48). Ежемесячно выплачиваем сотруднику организации сумму аренды за использование его имущества. Сумма его дохода складывается…

Статьи по этой теме

  1. Когда неотделимые улучшения амортизируются у арендатора? Источник: Письмо Минфина от 13.01.2022 N 03-03-06/1/1123 Информация для: арендаторов Капитальные вложения в арендованные ОС в форме неотделимых улучшений, произведенных…
  2. В налоговые расходы можно будет включать исключительно стоимость туристского продукта Минфин РФ­ разъяснил порядок учета­ расходов на туризм и отдых при налогообложении прибыли с 01.01.2019 - он зависит от вида…
  3. Аренда «общей» квартиры для командировок — надо ли платить НДФЛ и взносы за работников? Речь идет о ситуации, когда работодатель долгосрочно (11 мес.) снимает для постоянных командировок жилье, чтобы не оплачивать каждому командированному работнику…
  4. Аренда автомобиля в командировке: какие документы освободят расходы от налогообложения Специалисты УФНС России по г. Москве в Письме от 28.01.2019 N 13-11/011687@ рассказали о нюансах налогообложения компенсации сотрудникам стоимости услуг…