Здравствуйте.
Организация на УСН (Д-Р) арендует у физлица (не ИП или самозанятый, не сотрудник) нежилое помещение, удерживает при выплате НДФЛ. Учет ведется в 1С ЗУП и 1С БУХ.
Для отражения в учете НДФЛ проводим в 1С ЗУП как договор ГПХ, синхронизируем в 1С БУХ, перечисляем предоплату в начале месяца на р/с. По проведению вопросов нет.
В КНДиР общая сумма с НДФЛ отражается датой перечисления физлицу.
Вопрос по корректности заполнения КНДиР. В п/п на оплату формулировка «Арендная плата за (текущий месяц) по Договору аренды нежилого помещения…».
В КНДиР сумма попадает в момент перечисления как выплата по ГПХ с формулировкой «Перечислена оплата за работы по договору ГПХ сотруднику ФИО. Признаны расходы на оплату труда». Если рассматривать как ГПХ, то логично, но у нас с ним договор аренды.
Надо в КНДиР изменить вручную формулировку на выплату по договору аренды? Дата записи корректна для принятия в расходы при УСН?