Аренда помещения с физическим лицом не сотрудником в 1С

Вопрос задал Лидия З.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Арендуем помещение у физ.лица, в январе заплатили обеспечительный платеж и аренду за февраль. Далее предоплата за каждый месяц. Как отразить в 1С обеспечительный платеж, и как отражать аренду — ежемесячно на последний день месяца, а операцию по НДФЛ в день удержания и перечисления НДФЛ? Если к примеру в конце марта была предоплата за апрель, как отразить в 1С? На 44 счет аренду 30.04.2022, а операцию по НДФЛ по перечисление физ.лицу 30.03.2022? Какой счет использовать если он не сотрудник.

Метки вопроса: Аренда помещения

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!
    По аренде с обесп. платежом материалы
    Аренда по ФСБУ 25/2018 на УСН (упрощенный учет, ПРОФ)
    Аренда по ФСБУ 25/2018 на УСН (ПРОФ)
    Также разбирали здесь , запись будет в ближайшее время Расчет налога при УСН за 1 квартал 2022 в 1С
    По НДФЛ, если учет в БП посмотрите
    Как правильно провести аренду нежилого помещения между физлицом и юрлицом в 1С?
    Аренда у физ лица в 6-НДФЛ .

  2. Когда при аренде с физ.лицом проводить обеспечительный платеж? Он будет зачтен в счет оплаты аренды за последний месяц, НДФЛ мы удержали сразу. То есть мне только документ «Операция учета НДФЛ» ввести, а ручную операцию Дт 26(20,44) Кт 76.10 – на сумму арендной платы и Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ не делать?
    Тогда по 68.01 будет переплата на эту сумму, верно?

    1. Если уже удержали НДФЛ, то проводку тоже отразить при удержании сразу.

      1. А когда ручную операцию Дт 26 (20,44) Кт 76.10 – на сумму арендной платы и Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ делать? Когда обеспечительный зачтется в счет последнего месяца?

        1. По отражению в расходах арендной платы смотрите ссылки в первом комментарии.
          Удержание НДФЛ отражаете тогда, когда удержали фактически.

  3. Какой код использовать при аренде нежилого помещения 1400 или 1402?

    1. Добрый день! В связи с добавлением новых кодов НДФЛ с 09.11.21, на мой взгляд, в данной ситуации нужно выбрать 1402 — С 9 ноября 2021 — новые коды доходов и вычетов по НДФЛ
      Т.к. он как раз используется для доходов, полученных от сдачи в аренду или иного использования недвижимого имущества, за исключением доходов, полученных от сдачи в аренду или иного использования жилого недвижимого имущества.

  4. В 6-ндфл включать только в строку 110?

  5. Доход включаем только в строку 110, т.к. физ лицо не является сотрудником и не работает по договору ГПХ.

  6. Правильно ли я поняла, если 30.03.22 была предоплата за апрель, отразить в 1С операцию по НДФЛ по перечисление физ.лицу 30.03.2022. В 6-НДФЛ за 1 квартал 2022г. в раздел 2 будет отражена предоплата за апрель, удержанный НДФЛ по выплаченная арендной плате — 31.03.2022, по строке 110 раздела 2 + строка 021 и 022 раздела 1?
    Включение в издерджки на 44 счет расходы на аренду 30.04.2022?
    Счет использовать если он не сотрудник — 76.10?

  7. Добрый день! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    На мой взгляд, всё верно, только в 6-НДФЛ в разделе 2 в строке 140 и 160 должен быть исчисленный и удержанный НДФЛ.

  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.