Аренда помещения у физ лица в 6-НДФЛ, если долг оплачен в следующем году в 1С

Вопрос задал Татьяна К.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Арендуем помещение у физ лица. За ноябрь, декабрь выплаты не делали. Оплатили долг в январе. За период с января по март получилось 5 выплат. Каким образом в 6-НДФЛ должны отразится налоговые вычеты за прошлый год? Т.е вычеты должны предоставить за 5 месяцев с ноября по март? Какими датами нужно заполнять операции учета НДФЛ?

Метки вопроса: Аренда помещения

Обсуждение (4)

  1. Добрый день! Т.к. дата получения дохода по НДФЛ по аренде — это дата выплаты, то до момента выплаты у сотрудника дохода не возникает.
    Введите документы «Операция учета НДФЛ» в соответствии с датами выплат.

  2. Ну т.е в 6-ндфл сумма вычетов будет за 5 месяцев? Верно?

  3. Вычеты тоже применяются на дату получения дохода, т.е. если выплата за ноябрь и декабрь была в январе, то вычеты применяем по состоянию на «Январь 2022», т.е за 1 месяц — январь, т.к. предыдущий налоговый период закончился.

    1. Я поняла. Переносить можно в течении одного налогового периода, т.е года. Спасибо!

Комментарии закрыты