Аннулирование документа поступления ТМЦ прошлого года

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый вечер!
Работаю в программе Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.77.78)
Организация на ОСНО, применяет ПБУ 18 (балансовый метод)
По 2019 году получен убыток.
Получила документ от поставщика с датой 06.01.2020. Ошибочно ввела документ датой 06.10.2019., приняла к учету материалы и списала их документом «Требование-накладная» концом октября. НДС к вычету не принимала.
Ошибку увидела только в апреле.
Не могу понять каким документом исправить ошибку.
1. делаю сторно документа поступления текущей датой
2. делаю сторно Требования накладной (данные только по БУ) текущей датой
3. Пробовала На копии базы сделать сторно Требования накладной (данные только по НУ) октябрем 2019 года. Но убыток не изменился.
Какими документами исправить ошибку?
Спасибо!

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Татьяна.
    Согласно регламента БухЭксперт8 Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру мы консультируем по конфигурации 1С:Бухгалтерия ПРОФ. У нас нет базы КОРП. Рекомендации будут даваться исходя из типовой версии ПРОФ. Уточните, пожалуйста какой вариант ПРБ 18/2 используете. Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Начисление налога на прибыль при корректировках прошлых лет, если применяется ПБУ 18/02
    Посмотрите материал по теме: Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль
    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года
    Порядок исправления ошибок в 1С
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности .
    Весь материал по ПБУ 18/02 можно посмотреть здесь: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/poryadok-ucheta-pbu-18-02

  2. Добрый вечер, Татьяна.
    Спасибо за подборку материала. С услугами понятно. Дело в том, что я сторнирую Требование -накладную, чтобы счет 26 откорректировать, а при проведении операции «Закрытие месяца» Корректировка стоимости номенклатуры добавляет проводки по НУ, те которые я сторнировала.
    Простая ошибка , а исправить ее корректно не получается.

  3. Сторно не прикрепилось

  4. Добрый день, Татьяна.
    Я правильно поняла, что вы в 2019 г. исправления хотите внести только в налоговый учет. Бухгалтерский учет будите исправлять в 2020 г.? Тогда и сторно документа Поступление (акт, накладная) необходимо сделать в октябре 2019 г. Суммы указать только в налоговом учете. В документе Операция вид Сторно документа (сторнируемый документ — Требование-накладная необходимо указать колличество с минусом. Что бы в операции «Закрытие месяца» Корректировка стоимости номенклатуры не корректировалась стоимость в бухгалтерском учете пропустите операцию Корректировка стоимости (левая кнопка мыши — Пропустить операцию).
    Если у вас еще не сдана отчетность за 2019 г, то исправления и в НУ и в БУ лучше сделать в 2019 г.

  5. Все понятно. Спасибо за консультацию!

  6. Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты.