В 6-НДФЛ по строке 160 раздела 2 неверно указывается сумма удержанного НДФЛ в 1С

Вопрос задал Елена Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!!! В отчете 6-НДФЛ по строке 160 раздела 2 неверно указывается сумма удержанного НДФЛ. Все документы за 4 квартал перепровела: начисление ЗП, выплата ЗП, перечисление НДФЛ. Также неверно отражаются стандартные вычеты в строке 130 раздела 2 (вычеты отражаются по сотрудникам, по которым в программе нет заявлений на вычеты, у некоторых даже через сторно). Те же проблемы в справках 2-НДФЛ. Также по некоторым сотрудникам, ранее уволенным, тянется сальдо по НДФЛ.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Обсуждение (12)

  1. Добрый день! Для проверки удержанного и перечисленного НДФЛ можно сформировать отчет «»Сводная» справка 2-НДФЛ» за 2021 год. После по сотрудникам, по которым будут выявлены ошибки, нужно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021 год, в нём будут видны документы, которыми зафиксированы ошибочные суммы по вычетам, а также ошибки по удержанному и перечисленному НДФЛ.

    1
  2. Проверила сотрудников. Выявила следующие ошибки.
    1. В ведомости на выплату ЗП неверно указано подразделение сотрудника — ЗП выплачена (пересортица с обособками)
    2. НДФЛ не удерживается, если за месяц сотруднику был выплачен только аванс и отпускные, т.е. ЗП не выплачивалась из-за переплаты аванса (НДФЛ перечислялся, а удержания нет)
    3. Неверно указан НДФЛ при перечислении по сотрудникам — на одном сотруднике висит сумма удержанного НДФЛ за него самого и другого сотрудника.
    4. При перечислении НДФЛ пересортица в сотрудниках — не того указала
    5. По некоторым сотрудникам в предыдущие периоды попадает списание с расчетного счета ЗП за будущие периоды (в июнь 2017 года попали суммы перечисления ЗП за октябрь 2017г., 2019г.) файл 1
    6. По некоторым сотрудникам вычеты (которых не должно быть в принципе, т.к. заявление не внесено в программу) отражаются например в мае 2021г. за сентябрь-октябрь-ноябрь 2021г. сторно или просто начисленными). — файл 2
    7. Пересортица при изменении наименования налоговой обособки — начисление и перечисление НДФЛ на разных налоговых. — файл 3
    Помогите, пожалуйста, исправить если это возможно!!!

  3. Добрый день! Можно попробовать скорректировать удержанный и перечисленный НДФЛ за прошлые периоды с помощью документа «Операция учета НДФЛ», заполнив соответствующие закладки «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам». Про документ можно посмотреть публикацию — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
    Примеры корректировки в документе «Операция учета НДФЛ» (Пример 4. Неудержанный НДФЛ) —
    Исправление ошибок в учете по НДФЛ
    Сейчас в документах «Списание с расчетного счета» по уплате НДФЛ для корректного учета НДФЛ можно указывать сотрудников по ссылке «Разбить по сотрудникам» (это можно делать пока не будут закрыты старые остатки в регистрах).

    Дополнительно в декабре 2021 заполните автоматически документ «Перерасчет НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — Все документы по НДФЛ), он скорректирует ошибки в вычетах.
    Пересортицу в ИФНС можно исправить, например, в ведомостях на выплату, указав ИФНС начисления.

    1
  4. Добрый день!!! Все равно не могу разобраться, почему по некоторым сотрудникам в предыдущие периоды попадает перечисление НДФЛ за будущие периоды (в ноябрь 2019 года попали суммы перечисления НДФЛ за июнь 2020г.). Какие возможные ошибки дают такой результат? Хочется избежать их в будущем.

  5. Здравствуйте! Это происходит из-за пересортицы во взаиморасчетах в ведомостях:

    1
  6. Можно провести технические ведомости на выплату задолженности, НДФЛ за прошлые периоды из них удалить.

    1
  7. Добрый день!!! Все равно не получается разобраться, почему при начислении заработной платы по сотруднику формируются стандартные вычеты на детей? Заявление на вычеты не внесено в 1 с. Какие возможные ошибки могут быть, как исправить и избежать их в будущем?

  8. Здравствуйте! Для проверки учета вычетов, можно сначала зайти в журнал заявлений на вычеты и проверить список сотрудников и периоды действия вычетов (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Заявления на вычеты).

    Далее перейти в регистр «Предоставленные стандартные и социальные вычеты», в нём будет видно кому предоставлены вычеты, по двойному клику на записи можно перейти в документ регистратор:
    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.ПредоставленныеСтандартныеИСоциальныеВычетыНДФЛ

    Далее нажать «Перейти» 

    В нём же можно перерассчитать НДФЛ, если вычет предоставлен ошибочно. Чтобы не перерассчитывать НДФЛ в исходном документе, можно заполнить документ «Перерасчет НДФЛ», ели программа «увидит», что вычет был предоставлен ошибочно, документ заполнится автоматически.

    1
  9. Добрый день!!! Пересчет НДФЛ сделала. В 2021 году стандартные вычеты пересчитались. Все хорошо. Но в 2022 году снова вычеты по некоторым сотрудникам предоставляются (сторнируются), хотя заявления на вычеты в программу не вносились. В чем причина такой ошибки? Как исправить? Как избежать ее в будущем. Не хотелось бы каждый месяц мучаться(((

    1. Добрый день! Необходимо проверить в регистре накопления «Предоставленные стандартные и социальные вычеты», в каком документе первоначально были предоставлены вычеты. Возможен такой вариант: вычет ошибочно бы предоставлен, например в январе 2022, а в марте 2022 программа его сторнирует, исправляя ошибку.

  10. И еще остался открытым следующий вопрос: в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» по некоторым сотрудникам налог исчислен, перечислен, а то что удержан — нет. Получается «осталось удержать» — и сумма, и такая же сумма только сторно «осталось перечислить». Что я делаю не так? Документы все перепровела. Через регистратор смотрела. В основном ошибка такая возникает при начислении и перечислении отпускных. У некоторых при больничных. Но бывает и просто при начислении зарплаты и перечислении зарплаты. Очень хочется наладить учет!!!

  11. При выплате сумм по отпускным и больничным, а также по другим доходам, необходимо обращать внимание, заполнен ли в ведомости на выплату удержанный НДФЛ, именно он попадает в отчет:

    1

Комментарии закрыты