Добрый день.
уволили сотрудника 31/07, сейчас пришло распоряжение руководства аннулировать премию и выплату по доп.соглашению (выплачены вместе с расчетом по увольнению 31/07), сотрудник уже вернул полученные суммы. Подскажите, как правильно провести это в программе? у нас ЗУП Корп. Выплата по соглашению сторон начислена документом Зарплата-Данные для расчета зарплаты-Выплата при увольнении по соглашению сторон суммой (по вашей статье), часть выплаты при этом облагалась НДФЛ. Попробовала сделать аннулирование премии через сторно, а аннулирование выплаты через исправление документа текущим числом с суммой 0. При этом в РСВ и Персониф.сведениях премии минусуются в июле, а доп.выплата с минусом попадает в сентябрь. Вероятно, что-то делаю не так. Подскажите полный алгоритм действий, пожалуйста.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если у Вас настроена выплата по нашей публикации, то расчет самой компенсации произошел в документе Увольнение. Тогда, чтобы сторнировать начисленную сумму нужно отменить Данные для расчета и сделать документ исправления Увольнения. И уже в документе исправление не должно быть начисленной суммы компенсации.
Подскажите, в документе Премии только один сотрудник? Если да, тогда можно сделать сторно документа. Предлагаю сначала проверить документы, которыми сторнируем суммы, а затем проверим как все отразится в отчетности.
Прикладываю ссылку на статью: Нюансы исправления отдельных документов .
Чтобы вместе проверить поведение программы, прошу приложить скриншоты:
— документ увольнение
— документ исправление увольнения после отмены Данных для расчета
— документ Премии и сторнирование или исправление, если несколько сотрудников в документе.
Да, расчет компенсации был в документе Увольнение. В документе премия (их было несколько) только один сотрудник, все начисления премии в июле, увольнения 31/07, все сторно премии 29/09, отмена доп.выплаты и исправление увольнения также 29/09.
К сожалению, из-за того что скриншоты обрезанные, не смогла понять из какого документа сделан скриншот с корректировкой. Сумма корректировки очень большая, на ндфл в с премии не подходит.
Приложите, пожалуйста:
— расчетный листок с июля по сентябрь
— Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете. Прошу поставить флажок Суммы до/с превышения
-Проверка расчета взносов с июля по сентябрь. По кнопке настройки сделаем отбор по фио сотрудника
сделала новые полные скриншоты, давайте рассматривать ситуацию на них.
сделала новые полные скриншоты, давайте рассматривать ситуацию на них.
Спасибо!
Пойдем по порядку.
1. В отчете Подробный анализ ндфл исчисленный ндфл верный по всем ставкам. Есть излишне удержанный ндфл на сумму 1159522. Причем отрицательно исчисленный ндфл тоже на эту сумму. Здесь все хорошо.
2. В отчете Проверка расчета взносов есть в сентябре отрицательный доход на сумму 1419419. В такими данными нельзя верно сформировать РСВ и Персведения. Это нужно поправить.
3. Подробный анализ ндфл за июль. Все хорошо.
4. Документ исправление Увольнение вкладка Взносы.
5. Корректировка выплаты заполнилась на сумму отрицательно исчисленного ндфл. Это верно
6. Далее скриншоты из документов начисления. Но если проверять по расчетному листку, то сторнирование сделано верно.
Предлагаю в данной ситуации не трогать документы начисления и поправить взносы с помощью документа Перерасчет страховых взносов. В шапке документа укажем месяц сентября, дата документа 30.09.2026. Введем 2 строки на вкладке Сведения о доходах :
— в сентябре сумму с плюсом, чтобы обнулить
— в июле сумму с минусом, чтобы перенести сторно именно в тот месяц, когда доход есть.
Далее перейдем на вкладку Исчисленные взносы и нажмем кнопке Рассчитать.
Прикладываю скриншот для наглядности. После проведения документа вновь сформируем отчет Проверка расчета взносов. Проверим перебросу и посмотрим на сумму страховых взносов.
Если нужно вместе проверить, просто приложите скриншот отчета
а почему на скрине в перерасчете СВ заполнено, что это доходы, целиком облагаемые? это же выплата по соглашению сторон и там должно быть Выплаты при увольнении, облагаемые страховыми взносами частично?
Прошу прощение, Вы правы! Здесь нужно выбирать другой вид дохода
и эта сумма получается, что целиком попадает в предел необлагаемой из документа Увольнение
Провела перерасчет СВ, скрины прилагаю. (После этого минусы из отчетов по перс.сведениям и РСВ за сентябрь ушли). Остался минус по СВ НС после сторно премии, но он и должен сторнироваться сентябрем как я понимаю?
Далее еще сотрудник вернул на р/счет 4 100 375, но взаиморасчеты с сотрудником не закрываются из-за ндфл, как правильно это завершить?
Отлично! У Вас все верно получилось. Поправим теперь вручную сумму страховых взносов по НС. На вкладке Исчисленные взносы в сентябре поставим сумму с плюсом, в июль сумму с минусом. После этих действий красноты не должно быть в Проверке расчета взносов.
я сделала, как Вы написали, но в проверке СВ ничего не изменилось
Проверила поведение программы на релизе 3.1.38.92. Так как отчет ЕФС-1 Раздел 2 заполняется без детализации по сотрудником, программа не перебрасывает сторно в месяц первоначального начисления дохода. В регистре обе строки записались на сентябрь, поэтому заполнение в отчет Проверка расчета взносов не изменилось. Подскажите, в сентябре хватит суммы взносов по всех организации, чтобы перекрыть сторно?
да, взносов хватит
Отлично! Тогда красноту по «несчастным» взносам оставляем, не корректируем
также, выше я спрашивала «Далее еще сотрудник вернул на р/счет 4 100 375, но взаиморасчеты с сотрудником не закрываются из-за ндфл, как правильно это завершить?», но ответа так и не получила…
Если смотреть расчетный листок, то долг сотрудника на конец месяца 5 259 897,00. НДФЛ к зачету на сумму 1 159 522. Сотрудник вернул разницу этих сумм 4 100 375. Если в Подробном анализе НДФЛ отражена колонка Осталось удержать на сумму -1 159 522, тогда нам нужно сделать документ Возврат НДФЛ. Дело в том, что по правилам НК РФ суммы возврат обязательно нужно возвращать на банковский счет сотрудника по письменному заявлению. Если я правильно поняла, Вы произвели зачет. То есть сотрудник должен был вернуть полную сумму долга, а мы его перевести сумму возврата.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
В данной ситуации можно сделать 2 технических документа: Возврат задолженности сотрудником и Ведомость на выплату возврата. В комментарии указать, то никто деньги не вносил и банковского перевода не было. Выполнен взаимозачет.
да, все получилось, сальдо ушло. Только теперь в отчете 6-НДФЛ за 3кв встает возврат НДФЛ по строке 190, а по факту мы делали зачет. на сколько корректен отчет?
Отлично, что сальдо ушло!
Да, мы сделали технический документ Возврат НДФЛ, поэтому он попал в отчет. На практике, я чаще встречала, не показывают 190 строку. То есть вручную обнуляют в 6-НДФЛ. Чтобы не привлекать внимание проверяющих. С другой стороны, безопасней взять заявление на возврат ндфл сотрудника. Если вдруг будет выездная налоговая проверка, этот момент будет выявлен.
спасибо, все понятно, можно закрывать консультацию.
Пожалуйста!
Желаю легкой отчетности и отличного настроения 🌟