Добрый день! Возникла следующая ситуация. Поставщик — одно юридическое лицо. Оплата аванса производится на реквизиты головной организации, а товары поступают от обособленного подразделения. Счет-фактура на аванс также выставлена обособленным подразделением.
Чтобы зарегистрировать счет-фактуру на аванс, я выполняю корректировку долга, перенося аванс с головной организации на обособленное подразделение. После этого счет-фактура регистрируется.
Однако при формировании книги покупок в графе «Дата и номер документа, подтверждающего уплату налога» отражаются дата и номер документа «Корректировка долга», а не дата и номер платежного поручения (банковской выписки), по которому был перечислен аванс.
Возникли вопросы:
1. Правильно ли отражать такую ситуацию через документ «Корректировка долга»?
2. Нормально ли, что в книге покупок указывается корректировка долга вместо платежного поручения?
3. Если это неверно, то как правильно оформить такую операцию, чтобы в книге покупок отражались реквизиты платежного документа?
Макс
RuTube
