Добрый день! Наша организация реализует услуги без НДС, а именно предоставляет неисключительные права на ПО иностранному контрагенту (Казахстан). Местом реализации услуг РФ не является. Проставили код операции 1010821.В документе «Распределение НДС» эта сумма попадает в строку «В том числе от реализации услуг не на территории РФ», а не в строку «Не облагаемой НДС». И потом в пропорцию для распределения НДС почему-то попадает в выручку облагаемую НДС. Подскажите это правильно или мне надо вручную убрать эту сумму из строки «В том числе от реализации услуг не на территории РФ» и поставить в строку «Не облагаемой НДС». Первый раз столкнулась с такой выручкой а 26.01 уже сдавать НДС.
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Проверила, действительно код 1010821 попадает в строку «В том числе от реализации услуг не на территории РФ», что соответствует наименованию кода.
В вашем случае нужно использовать код 1010256, применяется при:
— реализации исключительных прав на программы для ЭВМ;
— передаче прав на использование программ для ЭВМ;
— предоставлении удаленного доступа к программам через интернет;
— реализации обновлений к программам;
— предоставлении дополнительных функциональных возможностей.
Выручка по данному коду тогда отражается верно в строке «не облагаемой НДС» и после в разделе 7 декларации.
Как оформить услуги по передаче неисключительных прав на ПО, чтобы автоматически заполнился Раздел 7 декларации по НДС в 1С?
Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС реализацию ПО, включенного в середине месяца в реестр российского ПО с доп. услугами?
Пока Вы мне отвечали, я нашла ответ в Бухэксперт от Вашего консультанта Почему реализация услуг в ЕАЭС без НДС попадает в графу В том числе от реализации услуг не на территории РФ в документе Распределение НДС в 1С , ответ разнится с Вашим ответом и теперь вообще в раздумьях как все-таки правильно поступить? Хотелось бы все-таки внести ясность потому что везде читала что нужно проставлять именно код 1010821
И в универсальном отчете по выручке для распределения НДС эта реализация не попадает ни в отчет с НДС,ни в отчет без НДС
Спасибо за уточнение.
Изучила еще нормативную базу, ситуация с кодами получается следующая: как в обсуждении пишет Наталья, код 1010812 для операций по ст. 148 НК РФ, код 1010821 — по п. 29 Протокола к Договору о Евразийском экономическом союзе, дополнительно код 1010256 — по п. 2, пп. 26 ст. 149 НК РФ, но это между российскими организациями.
Да, скорее всего будет код 1010821.
Уточните, пожалуйста, по какому регистру отчет универсальный строите?
Точно не понимаю Ваш вопрос,но в отчете тип объекта, выбираю регистр накопления. Из ответа Натальи я все равно не поняла почему операции с этим кодом попадают в базу распределения, как выручка,облагаемая НДС?