Добрый день, при проведении регламентной операции «Расчет отложенного актива по ПБУ 18» формируется Расчет отложенных налоговых активов и обязательств. По виду активов «Издержки обращения» программа отражает как «Эффект увеличения временных разниц» так и «Эффект уменьшения временных разниц» (во вложении), хотя по данному активу везде балансовая сумма актива превышает его налоговую базу. Не является ли это ошибкой расчета?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Уточните, в табл. столбец «Балансовая стоимость» не заполнен, в то же время столбец «Временная разница» = стоимости НУ. НО вы говорите, что везде балансовая сумма актива превышает его налоговую базу?
Добрый день, ошиблась, наоборот, везде стоимость в НУ превышает стоимость в БУ
По одному этому скрину невозможно определить ошибка у вас или нет.
Посмотрите статью
Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С?
Может пригодиться
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С
Как расшифровать Влияние ошибок учета отложенного налога при ПБУ 18 в 1С