Добрый день! Формирую отчет Отражение удержанного НДФЛ в бухучете за период с 1 по 22 марта. Затем суммы проверяю по выплаченным ведомостям за этот период. Так вот, по ведомостям получается ндфл на 2 590 928 руб, по документу Отражение удержанного НДФЛ в бухучете еще лезет одна сумма на 15 348 руб ( в ведомостях такого нет, эту сумму решила поправить руками — убрала). Для проверки сформировала отчет Анализ НДФЛ по датам получения доходов. Там вообще другая сумма , исчислено 2 823 697, а удержано 2 552 918 . Помогите разобраться, что не так делаю? Почему такие расхождения? Как правильно проверять суммы НДФЛ ? Скрины прилагаю. ( у меня есть предположение по одному ндфл — там командировку за первую половину месяца ввела после выплаты аванса, так как сообщают не сразу про командировки , но это не по всем же сотрудникам ) Спасибо!
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в каком релизе ЗУП Вы работаете и есть ли сотрудники, НДФЛ которых рассчитывается по ставке 18% и более? Как проверяете НДФЛ по ведомостям? Может быть пользуетесь обработкой, которая выводит НДФЛ в списке ведомостей?
Анализ НДФЛ по датам получения дохода может давать расхождения в случаях:
— если сумма дохода и исчисленного НДФЛ в документе изменилась после проведения выплаты. Например, пересчитали текущий документ Отпуск.
— если по сотруднику есть долг на начало месяца и этот долг уменьшает сумму к выплате аванса или межрасчетного дохода. Если сумма к выплате уменьшается, пропорционально уменьшается и удержанный НДФЛ в ведомости.
— если есть излишне удержанный НДФЛ, который зачитывается в следующем месяце. Исчисленный НДФЛ в документе будет больше, чем удержанный в ведомости.
Чтобы понять, что именно не так, нужно проанализировать Подробный анализ НДФЛ по каждому сотруднику с расхожденями, возможно, расхождения есть именно в этом периоде, а нарастающим итогом их нет.
Для проверки налога перед формированием уведомления есть ряд рекомендаций, описанных в статье Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления
А еще разницу между суммой удержанного НДФЛ и суммой в Отражении удержанного налога может давать возврат НДФЛ, сделанный в прошлых месяцах. До сих пор не исправлена ошибка, когда возврат НДФЛ уменьшает сумму налога в отражении в каждом следующем месяце.
Добрый день! Программа Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.32.17), сотрудники есть и по ставке 18% , и по ставке 30% ( иностранные граждане), и по ставке 35 % — матвыгода по займам, есть и районный коэффициент. Пользуюсь обработками , до настроенными от Бухэксперта ( со ставками налогов 25 года на базе подробного анализа ндфл по сотрудникам ) и Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного НДФЛ от Бухэксперта. А можете поподробнее вот про эту обработку «…обработкой, которая выводит НДФЛ в списке ведомостей» ? Где ее можно скачать?
Рекомендации почитаю.
Но так то , проанализировать Подробный анализ НДФЛ по каждому сотруднику , когда их 70 человек по штату плюс с десяток ГПХашников , не так то просто и быстро….
Здравствуйте.
НДФЛ в списке ведомостей выводит расширение, которе можно скачать в статье Расширение от Бухэксперт для вывода НДФЛ в списке ведомостей
Исчисленный НДФЛ мы сначала проверяем по всем сотрудникам. Не может быть, чтобы у всех был неправильно исчислен НДФЛ.
Можно создать документ Перерасчет НДФЛ — это на данный момент самый явный способ. Только обязательно месяц перерасчета должен быть равен месяцу последней выплаты. Т. е. , например, если мы делаем перерасчет после расчета зарплаты за март, которая выплачивается в апреле- месяц перерасчета ставим Апрель.
После этого уже применяем донастроенные отчеты Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога — проверяем математику и ставки опять же по всем. И Подробный анализ только по тем сотрудникам, у кого действительно выявились какие-то проблемы.
О проверке исчисленного налога тоже есть статья Как проверить исчисленный НДФЛ в ЗУП 3.1 с 2025 года
Удержанный НДФЛ проверяем сначала в части все ли удержали в принципе, для этого подходит типовой отчет Анализ НДФЛ по месяцам. В нем только нужно включить столбец Осталовь удержать в расширенных настройках отчета на вкладке Структура. После этого используем донастроенный отчет Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК и сверяем его со сведениями для отражения удержанного НДФЛ в бухучете — это позволит понять, правильно ли налог распределяется по КБК.
Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года
Если смотреть Анализ НДФЛ по датам получения дохода, то сотрудников с ошибками в удержанном НДФЛ не много, но некоторые из них встречаются несколько раз в разные даты.