Добрый день.
В мае 2024 г. была оплачена командировка по среднему заработку, потом сразу в этом же месяце был отпуск. Это первый месяц работы сотрудника в компании.
Средний посчитан был неверно, перерасчёт провели в январе 2025 г после обнаружения.
Сумма среднего зп получилась к удержанию, НДФЛ к возврату.
С июня 2024 г. у этого сотрудника ставка НДФЛ была уже 15%, до конца 2024г НДФЛ начислялся по этой ставке.
После перерасчета в справке о доходах и в 6 НДФЛ встает предельная сумма по ставке 13% меньше 5 млн. (так как май еще облагался по 13% и после перерасчёта доход мая уменьшился)
Получается что из-за перерасчета ставку 15% начали применять раньше, чем нужно было.
Как в 1С пересчитать НДФЛ за весь 2024 год в такой ситуации.
6НДФЛ за 2024г ругается именно по этому сотруднику на неверный расчет налога.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравсвуйте!
Приложите, пожалуйста, скриншоты:
-ошибку отчета 6 ндфл
— Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), за 2024 год.
Попробуйте сделать документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы)за 2024 год -исправит ли программа расчет сама?
Я добавила файлы со скринами ошибок 6НДФЛ и расшифровку к нему.
В процессе вопрос переформулировался)
Вопрос теперь в другом: у меня выдает ошибку по КС.
Причина думаю в следующем:
1. в декабре были выплачены отпуска за январь, в январе пересчитаны и произведена доплата/удержание отпуска + НДФЛ удержан/возвращен. Как я поняла, если все перерасчеты произведены до даты формирования 6НДФЛ, то суммы должны быть равны, но у меня все равно встает разница с начисленным НДФЛ.
2. НДФЛ с натуральных доходов декабря в строку 160 не попадает, это правильно? Удержали его в январе с выплатой декабрьской зп.
6НДФЛ сформирован 07.02.2025
Здравствуйте!
Как я поняла, если все перерасчеты произведены до даты формирования 6НДФЛ, то суммы должны быть равны. Так как был сделан перерасчет, то доход и исчисленный ндфл будет уменьшен. Удержанный как был так и останется. Уточните, пожалуйста, какая произошла разница с с НДФЛ.
НДФЛ с натуральных доходов декабря в строку 160 не попадает, это правильно? Удержали его в январе с выплатой декабрьской зп. Да. это все верно.
КС 1.14 — это допустимая ситуация. С ним отчет будет принят.
Но потом прилетит требования / пояснение почему так произошло.
Прикладываю ссылки на публикации:
— Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)? .
— Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 — как отразить в 6-НДФЛ . Обратите, пожалуйста,внимание на Пример 1. Сторно зарплаты, выплаченной в прошлом году