ИП УСН доходы — расходы, Надо ли начислять налог по УСН за 2022 год в 2023 году по ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лилия Х. (Краснодар)

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день. Индивидуальный предприниматель на УСН доходы минус расходы. Как отразить в ЕНС в 2023 году налог по итогам 2022 года, а также страховые взносы как фиксированные за 2023 год, так и 1% за 2022? Как я понимаю, эти расходы должны отразиться в КУДиР?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Да, все верно.

    Посмотрите, пожалуйста, статьи по теме
    Как при УСН «доходы-расходы» учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?

    Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года до релиза 3.0.142 в 1С

    Уменьшение УСН «доходы-расходы» на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С

    Видео СВ для ИП на УСН доходы-расходы семинара
    Декларация по УСН за 2023 для ИП в 1С

    Останутся вопросы пишите, пожалуйста.

  2. Надо ли начислять налог по УСН за 2022 год по ЕНС? Подскажите проводки. Согласно декларации за 2022 год по итогу года налог составил 56000. Надо ли начислить этот налог в 1с и как это сделать?

    1. Да, в 2023 по сроку сдачи декларации по УСН в 1С должна быть Операция по ЕНС. Подробнее
      Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2022 в 1С (27.03.2023)
      см. пункт Шаг 16. Формирование операции по ЕНС и уплата налога в бюджет.
      Сейчас в 1С так ищите Операции — Операции по счету за 2023 год — Операции — Налоги (начисление).
      Сделайте документ 25.04.2023 и перезакройте год на актуальном релизе (не ниже 3.0.151 на сегодня).
      Предварительно сохраните копию базы себе.

      Налог у вас уже начислен автоматически в 2022 — Д 99 К 68.12. Осталось сумму сальдо (4 кв) перенести на ЕНС — Д 68.12 К 68.90. И так 68.12 должен закрыться за 2022.

      За 2023 авансы переносятся Уведомлением по УСН за 1, 2, 3 кв. А за 4 кв будет уже рег. операция Начисление налогов на ЕНС в декабре 2023. И вручную ничего делать не надо 🙂

       1

  3. Спасибо большое за пояснения!!!!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН доходы - расходы, работа с маркетплейсами, исправление ошибок прошлых периодов не попадают расходы в КУДИР в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.139.19) Добрый день! Работаем на УСН, Д-Р. Возникли 2 вопроса: 1. В 2022 г. был неверно…
  2. Ошибочное включение в расходы УСН подписки на электронный журнал. Исправление ошибки при УСН в 1С Предприятие работает на УСН доходы минус расходы. При проверке КУДИР за 2023 год выявлено ошибочное включение в расходы подписки на…
  3. УСН доходы минус расходы НДФЛ не корректно отражается в КУДиР в 1С Почему в КУДИР по НДФЛ 2023 года встает сумма в расходы по платежным поручениям 2022 года. Все налоги были начислены…
  4. Страховые взносы при УСН оплаченные 01.01.2023 в 1С Добрый день, развейте мои сомнения, как правильно оформить в программе. УСН доходы-расходы, розница, аптека. Выплатили зарплату декабря в декабре 30…

Статьи по этой теме

  1. Основные изменения по УСН в 2023 УСН Доходы и УСН Доходы-Расходы подача Уведомления об исчисленных суммах налогов и взносов в т.ч. по УСН; ежеквартально до 25…
  2. Декларация по УСН за 2023 для ИП в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  3. Декларация по УСН за 2023 для организаций в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  4. Страховые взносы для ИП на УСН и ПСН в 2024 в 1С - обзор Страховые взносы ИП: общая схема Все платежи по взносам производятся на КБК ЕНС. Уведомлений по взносам за себя нет. ИП…