Возврат НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ш. (Москва)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

В феврале 2024 г произведен возврат НДФЛ сотруднику за декабрь 2023 г (перерасчет зп, ндфл был начислен по ставке 15%). В какую таблицу (13% или 15%) разделов 1 и 2 отчета 6-ндфл за первый квартал 2024 года должна попасть этот возврат?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на публикацию: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
    Учтоните, пожалуйста, возврат был по ставке 13%. Тогда отражение будет в Разделе 1 и Раздел 2 КБК 18210102010011000110.
    Если выплата была в феврале 2024 года, то в Разделе 2 сумма попадает или 193 ли 194. Это зависит от точной даты.

    1. Возвращен был ндфл, удержанный в декабре по ставке 15%.

  2. По какому КБК в отчете 6-НДФЛ за первый квартал 2024 показать возврат НДФЛ за 2023 год, произведенный в феврале 2024. НДФЛ первоначально был рассчитан по ставке 15% в декабре 2023 года.
    18210102010011000110 или 18210102080011000110

  3. Читайте внимательней вопрос

  4. Спасибо за уточнение! Иногда лучше переспросить, чем дать не верные рекомендация. Надеюсь на взаимопонимание 🙂
    Смоделировала в демо базе ситуацию с возвратом ндфл для наглядности. В документе Возврат ндфл указана что сумма возврата Налог с превышения.
    При формирования отчета 6 ндфл за 1 квартал сумма возврата будет отражена в Разделе 1 и 2 по КБК 18210102080011000110.
    Прикладываю скриншоты. На релизе 3.1.29.38 программа отработала верное заполнение отчета. Если у Вас не такое заполнение, то рекомендую обновиться до этого релиза. На более ранних релизах ошибок при заполнении отчета 6 ндфл было досточно много.
    После того как в программе оформлен Возврат ндфл за прошлый год, есть проблема при работе в документом Отражение удержанного ндфл. Прикладываю ссылку на публикацию об ошибке: Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах .
    Если что-то не будет получаться или нужно уточнить, пожалуйста, напишите. В радостью вместе все разберем.

    jpg 2024-04-09_19-42-10
    jpg 2024-04-09_19-45-01
    jpg 2024-04-09_19-45-16
    1

  6. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Желаю легкой отчетности 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат НДФЛ в документе отражение НДФЛ Добрый день. Работаем ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.151) . Сотруднику был оформлен и выплачен возврат НДФЛ 15.01.2024г. за 2023 год.…
  2. Возврат НДФЛ и Отражение НДФЛ в бу Здравствуйте! ЗУП КОРП 3.1 (3.1.27.170) Помогите, пожалуйста, разобраться с тем, как влияет и как должен влиять возврат НДФЛ на документ…
  3. Удержание НДФЛ с совокупной базы по ЗП и дивидендам В январе 2024 года трем сотрудникам был рассчитан НДФЛ с совокупной базы по ЗП и дивидендам по ставке 15%. В…
  4. 6-НДФЛ Добрый день! Есть переплата по НДФЛ в декабре 2024. Вернули деньги сотруднику 21 января 2025. вопрос: 1) Как правильно в…

Статьи по этой теме

  1. Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ? На что обратить внимание при работе с документом Возврат НДФЛ (Налоги и взносы – Возвраты НДФЛ), чтобы возврат налога правильно…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ за 2024 год неверно отражается возврат НДФЛ В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – в Разделе 1 6-НДФЛ за 2024 год неверно отражается возврат НДФЛ, проведенный с 23…
  3. Как в 6-НДФЛ отразить налог, пересчитанный в связи с предоставлением детского вычета Источник: Письмо ФНС от 05.06.2024 N ЗГ-2-11/8468 Информация для: работодателей ФНС рассказала, как в расчете 6-НДФЛ показать пересчет налога за…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняется Отражение НДФЛ, если в предыдущих месяцах возврат налога превысил удержанный НДФЛ В ЗУП 3.1 имеется ошибка – если сумма удержанного НДФЛ оказалась меньше суммы возвращенного налога, незачтенный остаток не учитывается в…