Возврат НДФЛ

Вопрос задал Елена Ш.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

В феврале 2024 г произведен возврат НДФЛ сотруднику за декабрь 2023 г (перерасчет зп, ндфл был начислен по ставке 15%). В какую таблицу (13% или 15%) разделов 1 и 2 отчета 6-ндфл за первый квартал 2024 года должна попасть этот возврат?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на публикацию: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
    Учтоните, пожалуйста, возврат был по ставке 13%. Тогда отражение будет в Разделе 1 и Раздел 2 КБК 18210102010011000110.
    Если выплата была в феврале 2024 года, то в Разделе 2 сумма попадает или 193 ли 194. Это зависит от точной даты.

    1. Возвращен был ндфл, удержанный в декабре по ставке 15%.

  2. По какому КБК в отчете 6-НДФЛ за первый квартал 2024 показать возврат НДФЛ за 2023 год, произведенный в феврале 2024. НДФЛ первоначально был рассчитан по ставке 15% в декабре 2023 года.
    18210102010011000110 или 18210102080011000110

  3. Читайте внимательней вопрос

  4. Приложение

    Спасибо за уточнение! Иногда лучше переспросить, чем дать не верные рекомендация. Надеюсь на взаимопонимание 🙂
    Смоделировала в демо базе ситуацию с возвратом ндфл для наглядности. В документе Возврат ндфл указана что сумма возврата Налог с превышения.
    При формирования отчета 6 ндфл за 1 квартал сумма возврата будет отражена в Разделе 1 и 2 по КБК 18210102080011000110.
    Прикладываю скриншоты. На релизе 3.1.29.38 программа отработала верное заполнение отчета. Если у Вас не такое заполнение, то рекомендую обновиться до этого релиза. На более ранних релизах ошибок при заполнении отчета 6 ндфл было досточно много.
    После того как в программе оформлен Возврат ндфл за прошлый год, есть проблема при работе в документом Отражение удержанного ндфл. Прикладываю ссылку на публикацию об ошибке: Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах .
    Если что-то не будет получаться или нужно уточнить, пожалуйста, напишите. В радостью вместе все разберем.

    1

  6. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Желаю легкой отчетности 🙂

Комментарии закрыты.