Добрый день. Вопрос по заполнению 6НДФЛ
В марте были начислены суточные сверх лимита, т.е. они должны быть отражены в отчете по строке 120 как доход, полученный в 1 квартале.
Налог с сверхсуточных будет исчислен удержан только из заработной платы за вторую половину апреля, т.е. 10 апреля.
Получается, что этот налог не был удержан в 1 квартале, соответственно, соотношение стр140 = стр160 не будет выполнено.
Программа налог с суточных ставит в строку 170 (налог неудержанный), но Консультант дает пояснение, что в строке 170 отражается неудержанный налог, который невозможно удержать до конца налогового периода.
Подскажите, пожалуйста, как корректно отразить.
Спасибо
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В данном случае строка 170 не должна заполняться, т.к. этот налог до конца года будет удержан — Порядок заполнения и контрольные соотношения по полю 170 раздела 2
Если от ФНС будут вопросы по соотношению стр 140=стр 160, необходимо будет отправить пояснение, что разница возникает из-за натуральных доходов.
Большое спасибо, вопрос прояснился