Аренда жилого помещения не у сотрудников

Индивидуальную консультацию запросил Ирина ..

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Добрый день. Прочитала у вас кучу информации как провести аренду нежилого помещения у сотрудников. https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/arenda-nezhilogo-pomeshheniya-u-fizicheskogo-litsa-kak-uchest-v-1s-8-3.html вот здесь был ответ про документ прочие доходы. И как это все синхронизируется с 1с. Только у меня такой вопрос, у нас аренда платится вперед 26 числа за проживание с 27 по 26 следующего месяца. . по ЗУП все понятно дата регистрации будет 26. А по бухгалтерии? если я сделаю этот документ, он у меня выгрузится вместе с з/п, т.е.30 числа. Но расходы по бух учету у меня должны быть 26 следующего месяца. Как быть в таком случае? и опять такие пр и синхронизации в 1с эти затраты по аналитике идут на оплату труда. это же неверно

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    При использовании документа начисления прочих доходов, в ЗУП в документе Отражение зарплаты в бух.учете будут отражены проводки:
    Дт Счет затрат Кт 76.10 — Начислено
    Дт 76.10 Кт 68.01 — НДФЛ

    В 1С:Бухгалтерии пройдет оплата: Дт 76.10 Кт 50/51

    Подробно об этом можно посмотреть:
    УЧЕТ НЕЗАРПЛАТНЫХ ДОХОДОВ

    Для учета НДФЛ согласно пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках.
    То есть получается, что если аренда платится 26 числа физ.лицу, то дата получения дохода для исчисления НДФЛ и отражения в налоговой отчетности по НДФЛ будет 26 число.

    Согласно письмо Минфина России от 07.03.2014 N 03-04-06/10173:

    «Таким образом, организация, производящая выплаты по заключенным с физическими лицами договорам аренды жилых помещений, признается налоговым агентом в отношении таких доходов физических лиц и, соответственно, должна исполнять обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога на доходы физических лиц. При этом налог на доходы физических лиц должен быть перечислен в бюджет по месту учета такой организации в налоговом органе».

    Как оформить прочий доход можно посмотреть на примере аренды автомобиля:
    КАК В ЗУП 3 ОТРАЖАТЬ АРЕНДУ АВТО У ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА?

    Также может быть интересно: Как НЕ-сотруднику начислить доход (например, аренду), чтобы он попал в общий свод и в ведомость

    При использовании документа Начисление прочих доходов регистрируется удержание НДФЛ, но как отразить если НДФЛ не был удержан можно посмотреть здесь: Можно ли сделать так, чтобы документом «Начисление прочих доходов» не регистрировалось удержание НДФЛ?

  2. Это все верно. Вопрос был в другом. Если делать документом прочие доходы, то при выгрузке в бухгалтерию, это будет всегда последнее число месяца и затратный счет с аналитикой будет оплата труда. Но это неверно. это же не оплата труда. и нас последнее число месяца не устраивает. дата принятие этих затрат должна быть 26 число.

  3. Здравствуйте!

    Да, действительно, так работает типовой механизм, который заложен в документ Начисление прочих доходов. За то, в каком месяце будут отражены начисления аренды в БУ, в документе Начисление прочих доходов отвечает реквизит «Месяц».
    Поэтому в Вашем случае можно рассмотреть вариант:
    — отражать проводки по начислению аренды и исчисленному НДФЛ только в бухгалтерской программе в документе «Операция введенная вручную»
    — в ЗУП для отражения дохода физ. лица и НДФЛ с него использовать документ Операция учета НДФЛ. Как заполнить документ можно посмотреть в статье: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

    Также Вам может быть интересно:
    Начисление за аренду квартир у физ.лица
    Аренда помещения у физ лица
    Начисление незарплатных доходов в 1С Бух. (Аренда авто у физиков)

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Задвоение ндфл Добрый день! Помогите пож-та . в понедельник нужно выплатить зарплату . Мы с этого года перешли на выплату зарплаты 2…
  2. Расчет зп и увольнение Добрый день! Вот такая ситуация, у нас зп выплачивается 15 числа следующего месяца за расчетным. Считаем зп 5 числа. То…
  3. Начисление зарплаты отдельно от страховых взносов Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.10.78). В организации работает около 4000 сотрудников. Информация о фактической отработке сотрудников во…
  4. Выплата аванса по ЗП в 2023 году Добрый день, у меня скорее теоретический вопрос, чем практический. Правильно ли я понимаю, что аванс по ЗП мы продолжаем платить…

Статьи по этой теме

  1. Новые сроки перечисления НДФЛ с 2024 года (ЗУП 3.1.27.148 / 3.1.28.60) Для сумм НДФЛ, удержанных с 23-го числа по последнее число месяца (кроме декабря), в вышедших релизах крайний срок уплаты налога…
  2. Памятка по расчету зарплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия Перед выплатой аванса Шаг Документ, настройки 1С Примечание 1. Проверить даты выплаты аванса и зарплаты Зарплата и кадры — Настройки…
  3. Налоговики разъяснили, как получить отметку об уплате импортного НДС после введения ЕНП Источник: Письмо ФНС от 24.03.2023 N ЕА-4-15/3533@ Информация для: импортеров Отметку об уплате импортного НДС на заявлении о ввозе товаров…
  4. Можно ли отражать межрасчетные выплаты в документе Начисление зарплаты с переключателем Аванс в 1С БП? Слышали, что разработчики не рекомендуют отражать межрасчетные выплаты в документе Начисление зарплаты с переключателем Аванс в 1С БП. Так ли…