Аренда помещения у физ лица

1. Добрый день. Если я Вас правильно поняла, то Вам необходимо, чтобы расходы на аренду в БУ отражались равномерно, т.е. начисления по проводкам происходили каждый месяц. За то, в каком месяце будут отражены начисления в БУ, в документе Начисление прочих доходов отвечает реквизит «Месяц». Т.к. Вы вероятнее всего начислили арендную плату за несколько месяцев в одном документе с определенным значением реквизита «Месяц», то и в БУ эти суммы «приехали» в один и тот же месяц. Если требуется отражать аренду в БУ помесячно независимо от месяца оплаты то есть 2 варианта действий:

   1. Разбивать документ «Начисление прочих доходов» помесячно. У этого варианта есть свои неудобства: начисляя аренду, например, в октябре 2019 мы точно не знаем дату оплаты и не можем верно указать дату дохода для целей НДФЛ, поэтому в перспективе этот документ придется корректировать. Если же отражать октябрьское начисление аренды в январе, то придется вносить изменения в прошлые периоды (на версии 3.1.11 и выше создавать отдельные документа Отражения зарплаты в бухучете, на версии 3.1.10 и ранее — перезаполнять существующий документ Отражения зп за прошлые месяцы или редактировать его вручную)
   2. Отражать проводки по начислению аренды и исчисленному НДФЛ только в бухгалтерской программе, а в ЗУП для отражения дохода физ. лица и НДФЛ с него использовать документ Операция учета по НДФЛ.

2. Добрый день. При втором варианте в 1с Бухгалтерия создаем документ Операция и указываем проводку 26-76. В день перечисления арендной платы и перечисления НДФЛ делаем проводку 76-68, 68-51 или из ЗУП при создании Операции учета по НДФЛ проводка 76-68 будет создана и при синхронизации будет выгружена в 1С Бухгалтерия?

   1. Если в ЗУП будете оформлять документ Операция учета НДФЛ, то проводки из ЗУП не приедут вообще, все проводки в этом случае нужно оформлять в бух. программе отдельно.

3. в 2020 году перечислена аренда помещения за 2019-2020 г. — это доход попадает в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2020г. в период фактической выплаты дохода, верно?

   1. Все верно, доходы по аренде в целях учета по НДФЛ отражаются по дате их фактической выплаты. При заполнении отчетности по НДФЛ не имеет значения, за какой период выплачена аренда.

4. В документе Операция учета НДФЛ заполняем вкладки «Доходы» , «Исчислено по ставке 13», «Перечислено», «Удержано» при формировании документа Регистр налогового учета по НДФЛ доход дублируется и вместо 12 т.р показывается доход 24 т.р. в чем ошибка?

   1. Уточните, пожалуйста, Вы переделываете прошлые начисления или делаете новые? Если переделываете прошлые, скажите, Вы отменили проведения документов Начисление прочих доходов, которым начисляли аренду ранее?

      1. Переделываю прошлые, все документы снимаю с проведения и провожу заново

         1. Давайте тогда посмотрим отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период, в котором дублируется доход?

         2. Добрый день. Уточните, пожалуйста, Ваш вопрос еще актуален?

5. на вкладках Перечислено и Удержано нужно ставить флаг- в соотв. со ст. 226.1 ?

   1. Нет, этот флажок использовался раньше для некоторых случаев выплаты дивидендов.

Комментарии закрыты.