Войти в кабинетДобрый день! Пожалуйста, подскажите алгоритм действий в 1С Пример: сотрудник с января по август был нерезидентом. Налог удерживался по ставке 30% и своевременно перечислен в бюджет. В сентябре статус поменялся на резидента РФ. Пересчитали весь доход с начала года под 13% и 15%. При этом доход сотрудника превысил 5 миллионов рублей в июле. Каким образом производить зачет между КБК по НДФЛ 15% и 30% при смене налогового статуса сотрудника. Как правильно отразить данную ситуацию в отчетности по 6 НДФЛ.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Могу выразить свое мнение.
Я полагаю, что потребуется отправить в ИФНС «Заявление о зачете излишне уплаченного налога». Такое заявление можно сформировать в программами 1С:Бухгалтерия.
В отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев доход и налог этого сотрудника должен отражаться по состоянию на 30.09.2021, т.е. с разбивкой на разным листам Раздела 2: до и сверх превышения.