Добрый день.
Сегодня начислили и выплатили з/п за вторую половину декабрь, а потом выяснилось что один сотрудник вчера стал резидентом (в РФ с июня месяца).
Т.к. з/п за декабрь уже начислена и выплачена, сотруднику был установлен статус «Резидент с 28.12.2023» (заявление подал этой датой) и был оформлен документ «Перерасчет НДФЛ», где отразилось:
— НДФЛ закладка налог — 440733,00 руб. и закладка корректировка выплаты такая же сумма.
После оформили документ «Отражение з/п» и синхронизировали с БУХ, в результате получили:
-в БУХ — ОСВ по 70 счету сальдо на конец года по кредиту 440733,00,
— в ЗУП — «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» осталось удержать -440733,00
Подскажите, пожалуйста, как теперь закрыть эти суммы в ЗУП и БУХ и как это связать с ЕНС?
Завтра необходимо сдать уведомление по НДФЛ и уплатить на ЕНС за 23-31 декабря 2023 — какие суммы указывать и уплачивать?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1997)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.35)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.145.19)
При формировании в ЗУП «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» формируется полная сумма, без учета суммы излишне удержанного НДФЛ.
Здравствуйте!
Поскольку у Вас излишне удержанный налог образовался в результате смены статуса нерезеидент-резидент, то вернуть этот налог сотруднику Вы не можете. Он должен обратиться в ФНС, и они вернут ему суммы самостоятельно. Вам нужно передать информацию об излишне удержанном налоге.
Таким образом с Вашим балансом на ЕНС это никак не связано. Вы сколько удержали по факту, столько и показываете в Уведомлении и столько показываете как удержанный налог в 6-НДФЛ.
Посмотрите нашу публикацию: Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ)
Юлия, добрый вечер.
О том что налоговая возвращает мы в курсе, спасибо.
Не закрывайте вопрос, пожалуйста, будем экспериментировать после каникул.
Огромное спасибо всей вашей команде и с наступающими праздниками!
Исполнения всего задуманного и удачи во всем! =)
Хорошо, вопрос останется в работе!
Желаю Вам прекрасно отметить праздники и получить заряд на весь год! 🎁🎄
Добрый день. Это не помогло решить проблему.
Посмотрите, пожалуйста, приложенные файлы:
1 — это то что проделано изначально (ф-л «Начальные документы»)
2 — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику
3 — сделан «Перенос данных НДФЛ» согласно статьи, но задолженность перед сотрудником осталась.
Здравствуйте! У Нас сейчас есть два регистра «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками». Нужно скорректировать оба регистра.
Разные регистры используются при определении «зарплатного» и «бухгалтерского» сальдо: Что такое зарплатное / бухгалтерское сальдо по расчетам с сотрудниками, и как его посмотреть.
У Вас видимо стоит в настройках бухгалтерское сальдо, поэтому результаты корректировки по взаиморасчетам не отразились. Скорректируйте и второй регистр.
Расчеты налогоплательщиков сейчас можно не заполнять, в 6-НДФЛ теперь по другому заполняется. Пусть висит излишне удержанный — так и надо показать в отчетности.
Спасибо! После заполнения регистров «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» Расчетный листок скорректировался (долг закрылся).
Анализ НДФЛ к возврату пустой.
Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год не изменился — висит «Осталось удержать» (минус) — 440733,00 руб. -В 2024 году данной суммы нет.
А в 1С БУХ делаем ручную проводку на данную сумму?
Дт 68.01.1 Кт 70
ините, ошиблась в проводке:
Дт 70 Кт 68.01.1
Да, все верно, проводку делайте вручную!
В Подробном анализе НДФЛ измениться ничего и не должно было, мы для этого корректировок не делали. Они не должны потребоваться.
Проверьте, пожалуйста, цикл расчёта зарплаты за январь 24. Нигде ничего больше не вылезет? Мало ли…
Юлия, спасибо!
За январь 2024 в начислении ничего лишнего нет: оклад и НДФЛ 13% и при выплате все четко.
Отлично! Рада была помочь!
Здравствуйте! Вы попросили добавить ссылку на статью: Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ. Но ссылка на нее уже есть выше. Мы обновили существовавшую статью! Как раз после Вашего вопроса поняли, что данные устарели и требуется обновление. 🙂
Юлия, добрый день.
Еще раз спасибо за вашу работу!