Здравствуйте, ООО производитель, с октября 2023 г. производим и реализуем продукцию на экспорт (сырьевой), настройки в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0, сделаны. Поступление ТМЦ было в декабре 2022 г. со способом учета НДС принимается к вычету, НДС был принят к вычету в 4 квартале 2022 г. Вопрос: нужно ли восстанавливать НДС в случае списания в октябре материалов, приобретенных в 4 кв. 2022 г., в производство в счет затратных счетов (при ремонте оборудования, используемого для производства продукции, отгружаемой по ставке 0% и 20%)? Если да, то какой алгоритм и какими документами восстанавливается НДС, далее НДС распределяется?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена!
В случае, когда НДС по материалам ранее был к вычету, позднее, НДС при выпуске продукции программа сама восстанавливает при списании материалов, если в документе Выпуск продукции (Отчет производства) выбрали Способ учета НДС – Учитывается в стоимости.
У вас это видно по скринам, НДС предъявленный Приход/Расход.
Посмотрите, пожалуйста, похожие обсуждения:
Счет затрат при восстановлении НДС по материалам использованным в необлагаемой деятельности в 1С
Восстановление НДС при списании товаров. Раздельный учет НДС в 1С .