Здравствуйте.
Возможно, я не разобралась в теме ЕНС, поэтому прошу помочь мне.
1. На начало года на ЕНС у нас был остаток 14,56 (это видно из скрин. № 1 — данные налоговой).
Эта сумма по пени налогов по 68.01.1 и 69.01 (ОСВ скрин. № 2 и № 3).
2. 29 сентября 23 г. мы сверяемся с налоговой (скрин. № 4), где видно, что сверяются они с 23.12.22 г. Поэтому отследить мои пени мне сложно (или я не умею).
3. По итогам сверки по нашим данным остаток на 29.09.23 — 18171,44 (скрин. № 5 сч. 68,90).
По данным налоговой остаток — 18200,92. (скрин. № 4).
Возможно, при переносе остатков я что-то сделала неверно.
Вопросы:
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
1. Можно ли как-то откорректировать эту сумму в 4-м квартале? По-простому: выровнять с помощью пени остаток с налоговой?
2. Операция: расчеты налогов по ЕНС янв.-окт. Почему в последней колонке выходит сумма 5947,06 (скрин. № 6), и эта же сумма выходит в расчетах по ЕНС янв.-окт. (скрин. № 7), ведь если смотреть зачет авансов по ЕНС янв.-окт., там всё ровно (скрин. № 8)?
3. В отчете: расчеты по ЕНС, почему остаток на начало ничего не показывает и на конец остатка тоже нет?
4. И также нет остатка в отчетности по УСН, где стоит графа «Оплата — списать с УСН» (скрин. № 9).
Возможно, я просто не умею читать эти отчеты. Или что-то не так разнесла.
Буду очень признательна за помощь.
Здравствуйте, Марина!
Напишите, пожалуйста, релиз вашей программы.
Разница по сальдо ЕНС у вас сейчас составляет 29,48 руб., по данным налоговой оно у вас больше.
Вопрос, у вас начальное сальдо на ЕНС 14.56, эту же сумму вы уплачиваете 20.01.2023 г. (смотрите вложение).
Это какие то новые пени, в таком же размере или вы уплатили их ошибочно, как переносили остатки на ЕНС, что указывали в Помощнике по переходу на ЕНС по этим пеням.
Складывается такое впечатление, что сальдо у вас расходится из — за переплаты по пеням.
Как у себя отражаете начисление пени на ЕНС, подробнее, в материале:
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
пункт Начисление пени в 1С
Как работать с ЛК, проверить расшифровки по налогам и пеням, смотрите, пожалуйста в материале:
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492?
Приглашаем на семинар, который пройдёт 23.11.2023 г., там как раз будут разбираться вопросы сверки по ЕНС с ЛК:
ЕНП — сверка данных в ЛК ФНС с 1С Бухгалтерия. Часть 3 .
Добрый день.
Релиз 3.0.143.42
Я ничего не уплачивала по части пени. Это так разнесла программа («Расчеты по ЕНС»).
Я посмотрела — начисление пени в 1С — это ведь про текущие, а я делала перенос остатков с прошлого года. С помощью переноса остатков по ЕНС сама вручную ничего не правила (скрин прилагаю «Перенос остатков» и «Зачет аванса январь» и расшифровка).
Благодарю за уточнение.
Увидела у вас на скрине (вложение), при переносе остатков сумма УСН отрицательная, срок оплаты не наступил, почему отрицательная.
Далее, программа при списании с р/сч распределяет часть, как уплату пени, хотя по факту, как поняла к пени не относится.
Марина, давайте проверим всё — таки корректность отражения (переноса) на ЕНС остатков при переходе и перепроведём закрытие начиная с января по октябрь.
Создайте копию базы для проверки и дальнейшего перепроведения документов с начала года
Как сделать копию базы 1С 8.3
Сверьтесь с алгоритмом переноса остатков по материалу.
Обратите внимание, при некорректном отражении показателей, при переносе, они корректируются вручную.
Так же начисления декабря, в помощнике при переносе остатков не участвуют, т.к. это не долги, начисления по ним будут позднее.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Работа с ЕНС и ЕНП в части УСН в 1С .
Здравствуйте.
Пояснение во вложении.
Благодарю за подробные, наглядные разъяснения по сути вопроса.
Ошибок в отражении, у вас не увидела, единственное что, не советуем торопиться выравнивать сальдо в соответствии с показателями ФНС, т.к. корректировка взаиморасчётов со стороны ФНС продлена до конца этого года.
Возможно на 01.01.2024г. картина изменится и сальдо сойдётся, сейчас поправите, потом опять всё исправлять.
Если ситуация не изменится, то разницу можно выровнять начисление пени, как и предполагали вначале.
Спасибо, что уделили внимание.
Я правда не поняла, что мне делать, если ситуация не изменится.
Пени я же выравнивала в прошлом году, а остаток на начало так и не отразился в программе.
Т. е. что и как мне надо будет выровнять?
И по поводу остатков на конец года: я вижу свои остатки только по ОСВ сч. 68.90, а во всех отчетах пусто и на начало, и на конец. (И в отчетности по УСН остатков не показывает.) Скрины в начале прикладывала.
1. Пени я же выравнивала в прошлом году, а остаток на начало так и не отразился в программе.
Т.е что и как мне надо будет выровнять ?
Да, тогда выровнять начислением пени.
Дт 91.02 — штрафы и пени:
— исключая налог на прибыль, если его можно идентифицировать;
— любые, когда невозможно идентифицировать, по какому налогу они начислены.
В 1С применяйте документ Операция по единому налоговому счету с видом Пени, штрафы (начисление).
Операции по ЕНС в 1С
2. И по поводу остатков на конец года: я вижу свои остатки только по ОСВ сч 68.90, а во всех отчетах пусто, и на начало и на конец. ( и в отчетности по УСН остатков не показывает ).
Все остатки и будут на 68.90 счёте, т.к. вы перенесли начисления на него, на 68.12 счёте сальдо не будет.
Подробнее о работе в части УСН на ЕНС:
Работа с ЕНС и ЕНП в части УСН в 1С
В отчётности за 9 мес (скрин, который предоставили), отражается уплата авансовых платежей за 1 полугодие, которые уплачены, они минусуются из суммы начисленного налога к уплате.
Про пени: так как у меня всё верно (пока), для выравнивания остатка я просто доначисляю недостающую сумму в виде пени? А остатка на начало видно и не должно быть, так?
Про остатки в отчетах: как рассчитать налог, я понимаю, но на семинаре у Демашевой Марии везде показаны остатки, и где их смотреть. Раздел так и называется: «УПЛАТА АВАНСОВ ПО УСН С УЧЕТОМ ОСТАТКА НА ЕНС В 1С».
Поэтому я спрашиваю, может, я что-то не учла.
В отчете «Монитор налогов и отчетности» у меня показывает остаток ЕНС, но на 5947,06 меньше. Это про что я спрашивала в начале.
ЕНС распределяется между налогами с учетом очередности, установленной редакцией Налогового кодекса РФ на 01.10.2023 (Федеральный закон от 31.07.2023 № 389-ФЗ).
Возможно у вас отсутствует эта сумма, т.к. ЕНС распределено уже на другие налоги.
Раздел на который ссылаетесь, по все видимости этот материал:
Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С
Ранее, рекомендовала перепровести закрытие периода с начала года, т.к. у вас Фреш, попробуйте создать копию по инструкции в материале:
Сервис 1С:Фреш — как выгрузить, загрузить, добавить или удалить базу 1С
и в этой базе провести перезакрытие, возможно всё связано с нарушением последовательности проведения или ручными корректировками (если были).
По описанию и скринам, сложно увидеть причину, не видя самой базы.
Здравствуйте.
Все документы перепровела с начала года. В итоге данные по ЕНС опять пустые (в отчетах), а сумма (5947,06) так и висит в отчете: расчеты налогов по ЕНС. Что может быть еще не так? По остальным налогам всё закрывается, как положено. А именно в сентябре что-то не так.
Сформировала отчет по ноябрь. Теперь сентябрь закрылся, в ноябре вышло.
Сформировала отчеты помесячно. Получается, что сумма появляется в марте. Из-за того, что на ЕНС не хватает денег, чтобы закрыть налог на УСН? Не очень понимаю, что делать? Может, по скрину можно что-то понять?
УСН вы позже закрываете, это видно по списаниям (скрин 1), задолженности не остаётся, 5974 зачитывается в уплату налога УСН за октябрь программой, так словно у вас не хватает денег на ЕНС для уплаты на тот период (скрин 2), соответственно по страховым образуется недоимка.
Первый скрин, который вы предоставили (выписка из ЛК), в сентябре у вас есть положительное сальдо на ЕНС — 18 200,92, в ноябре его уже нет, полагаю, потому и идёт зачёт в уплату УСН недостающей суммы, а по страховым не хватает денег для закрытия обязательства по уведомлению.
Из скринов видится так.
Положительное сальдо у меня неизменно, потому что я его не использую. Т. е., если был налог на УСН 55569 и страховые взносы 9748,02, на такую сумму я и делаю платежки.
Вопрос как раз в том, почему сальдо не видно в отчетах, когда оно по факту есть (это видно на сч. 68.90) и что не так с этой суммой 5974?
Марина, давайте посмотрим УО Расчеты по ЕНС, не Расчеты налогов на ЕНС, с 01.01.2023 по 30.11.2023.
Как сформировать, смотрите, пожалуйста, в материале:
Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С
пункт Универсальный отчет по регистру Расчеты по единому налоговому счету.
Напомню, что переплата у меня образовалась за счет оплаты страховых взносов за 2-й квартал 2022 г. (выделенные строки), которые я в 2022 году уже оплачивала. Они отражены в операциях по ЕНС (отражение в учете — только ЕНС). Пишу это потому, что в УО не вижу остатков, или я его не умею читать.
Только сейчас заметила, что сальдо в ЛК уменьшилось на 37 копеек. Где теперь еще и их искать?
Остатка, про который вы пишите на ЕНС, в отчёте я у вас тоже не вижу, сейчас там всё закрыто в ноль, недоимки нет, следовательно и ошибки в учёте по начисленным и оплаченным налогам нет.
Вы эту сумму, на ЕНС переносили (оплата страховых взносов за 2-й квартал 2022 г.), как переплату?
Обсуждение по теме страховых взносов, если не воспользовались отсрочкой:
Переход на ЕНС, если есть отсрочка по страховым взносам по Постановлению № 776 в 1С .
Нет, мы не переносили как переплату по той причине, что налоговая выставляла нам эти суммы как долг. Потому что, по данным налоговой, наши 18 200 (положительное сальдо) до сентября месяца числились в резерве, который мы не могли использовать (эту тему я обсуждала в очередном вопросе, кстати, с Вами же (11.05.23). Я эту сумму оплатила заново и отразила в операциях по ЕНС (отражение в учете — только ЕНС).
Поняла, получается эта сумма (18200 (положительное сальдо) до сентября месяца числились в резерве), у вас в регистры по ЕНС не попала, потому её и не видно в отчётах.
Сейчас, эту сумму, тогда нужно перенести с помощью операции по ЕНС с видом движения — Пополнение.
Подробнее, в материале:
Операции по ЕНС в 1С
пункт Корректировка счета.
Здравствуйте.
Сейчас у меня на счете 68.90 остаток показывает верно — 18200,
а в отчетах он не показывается, а если я его проведу в корректировке счета через пополнение, то в отчетах все появится, а счет 68.90 задвоится, разве нет ?
Уточните, пожалуйста, как переносили этот остаток, странно, что в УО не видно.
«Марина, давайте посмотрим УО Расчеты по ЕНС, не Расчеты налогов на ЕНС, с 01.01.2023 по 30.11.2023»- я сформировала отчет.
-В этом отчете остатков не было , это и было моим главным вопросом изначально.
-Потом Вы говорите, что мне надо перенести остатки: «Сейчас, эту сумму, тогда нужно перенести с помощью операции по ЕНС с видом движения — Пополнение».
Я понимаю, что счет 68.90 задвоится, ну а остатки естественно в отчетах ( и в УО ) появятся.
Поэтому я пока ничего не переношу, а спрашиваю. Можно ли перенести остатки так, чтобы при этом сч.68.90 не менялся ?
Марина, в вопросе вы пишите: 3. По итогам сверки по нашим данным остаток на 29.09.23 18171,44 ( скрин №5 сч.68,90)
На скрине только ОСВ по 68.90 счёту, выше я у вас спрашиваю, как переносили эту сумму, прикрепите, пожалуйста, скрин.
Галина, у нас так долго длится переписка, что информация путается.
— Остаток по сч. 68.90 у меня не перенесен, а сформировался за весь период. Прилагаю карточку сч.68.90 .
Я писала об этом в файле (вопрос-ответ)
Сальдо по сч.68.90 не видно в отчетах- ни в каких.
Марина, проработала ваш вопрос глубже, регистр по ЕНС у нас для расшифровки операций по аналитике и сальдо 68.90 в него не попадает.
Похожий случай разбирался в обсуждении:
Сальдо по ЕНС .