Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С

При оплате «упрощенного» налога в программе 1С учитывается положительное сальдо на ЕНС (с релиза 3.0.140.40). Где это увидеть и как сформировать платежное поручение на разницу, расскажем в статье.

Уплата налога с учетом остатка на ЕНС

Откройте Помощник по УСН через:

• Главное — Задачи организации;
• Отчеты — Отчетность по УСН.

При наличии положительного сальдо на ЕНС программа предлагает при формировании платежного поручения учесть доступный остаток, но не выше суммы, подлежащей уплате.

Функционал помогает сформировать платежное поручение с учетом переплаты на ЕНС, других задач он не выполняет (не делает движений по регистрам ЕНС, проводок по счетам и т. д.). Если нужно оплатить всю начисленную сумму, не устанавливайте переключатель в активное положение.

Проверить доступный остаток можно в Мониторе налогов и отчетности (раздел Руководителю).

По ссылке Доступно к списанию с ЕНС можно перейти в детализацию расчета.

Доступный остаток равен остатку на ЕНС (в пределах суммы налога к уплате) по регистру накопления Расчеты по единому налоговому счету, при этом сальдо счета 68.90 не учитывается.

Сумму можно проверить по отчетам Зачет авансов на ЕНС и Расчеты по ЕНС (шапка отчета) в разделе Отчеты (с релиза 3.0.143).

Рекомендуем также сверить остаток ЕНС в учете с остатком в ЛК ФНС.

Чтобы использовать переплату при создании платежного поручения:

• установите переключатель Списать с ЕНС в активное положение;
• укажите сумму в пределах доступного остатка (автоматически указан весь остаток);
• К оплате — сумма необходимой доплаты, рассчитывается автоматически.

По кнопке Оплатить с банковского счета на рассчитанную сумму формируется Платежное поручение для выгрузки в банк.

См. также:

• Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email