Войти в кабинетЗдравствуйте! ИП с работниками. Образовательная деятельность обратилось ко мне провести разбор почему списываются огромные суммы с ЕНС. Я отфильтровала и увидела «начислено по расчету» и минусовые суммы на 80 тысяч рублей. ИП утверждает, что не пользовалась отсрочкой. Вопрос 1. Если минусовая сумма по строке начислено, значит ее списали? Вопрос 2. Как проанализировать данные 2021 и 2022 года?
Подскажите, пожалуйста, а по этому вебинару будет раздаточный материал? И где посмотреть первые две части?
Что в сверке по ЕНС означает название операции Зачтено в ЕНП (для погашения долга) из КНО по налогу?
Иные документы №1936857054-1 от 04.03.2023 (файл прикреплен) и сторнированные. Как узнать, что за иные документы?
Правильно, ли я понимаю, что операция под названием Начислено по расчету с минусовой цифрой означает СПИСАНИЕ со счета ЕНС? (скрин приложен).
Что означает операция Поступило из Единого налогового платежа в счет предстоящей обязанности по уплате налогов? (скрин).
Зачет переплаты из ЕНП в КНО по налогу — это что? (скрин).
Могу ли я с уверенностью сказать, что стартовое сальдо по налогу означает остаток с 2022 года? на 01012023 (скрин).
Здравствуйте, Юлия!
Ссылки на первую и вторую часть семинаров:
ЕНП — грандиозные итоги 2023. Часть 1
ЕНП по прибыли: разбор сложных ситуаций. Часть 2
Будут слайды семинара в PDF и полезные ссылки к ЕНП — сверка данных в ЛК ФНС с 1С Бухгалтерия. Часть 3, расположенные под видео с записью семинара.
1. Подскажите пожалуйста, что в сверке по ЕНС означает название операции Зачтено в ЕНП (для погашения долга) из КНО по налогу?
Это означает, что переплата образовавшаяся у налогоплательщика перенесена на ЕНП с какого либо КБК (КНО — карточка налогового обязательства).
2. Иные документы №1936857054-1 от 04.03.2023 (файл прикреплен) и сторнированные, как узнать что за иные документы?
Иные документы — декларации/расчёты/уведомления (конкретнее рекомендуется уточнить в налоговой).
Сторнировано — вернули на ЕНС сумму излишне уплаченную, выявленную при подаче декларации/расчёта (РСВ).
3. Правильно ли я понимаю, что операция под названием Начислено по расчету с минусовой цифрой означает СПИСАНИЕ со счета ЕНС?
Начислено с минусовой цифрой, списано в счёт определённого обязательства на основании декларации/расчёта.
4. Что означает операция Поступило из Единого налогового платежа в счет предстоящей обязанности по уплате налогов.
Поступление с ЕНП в счёт КНО (КБК конкретного налога), в данном случае, по заявлению о зачёте в счёт уплаты УСН.
ЕНП с минусом — списано с ЕНП;
Налоги на УСН — с плюсом.
5. Зачет переплаты из ЕНП в КНО по налогу — это что?
Переплата с ЕНП (ваш вопрос 1 выше) зачтена в счёт уплаты конкретного налога.
6. Могу ли я с уверенностью сказать, что стартовое сальдо по налогу означает остаток с 2022 года? на 01012023 (скрин).
Здесь, уверенно не могу сказать, что у вас верное входящее сальдо., т.к. не вижу учёта и к тому же корректировка данных, со стороны ФНС продлена до конца 2023 г.
По общему правилу да, это входящее сальдо.
Материалы по теме:
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
С налоговой можно свериться в том числе за периоды до 2023 года .
Подскажите, если я запрашиваю поквартально акты принадлежности сумм (акты сверки) вот например за 1 квартал 2023 года, я совершенно не вижу там начислений 1 квартала. Я вижу например, начисление НДФЛ, которое фигурирует в разделе 1 декларации за 2022 год. И вот, например, (вложение) я сформировала акт сверки за 2 квартал 2023 года и вижу в нем начисление 6-ндфл за 1 квартал а со страховыми взносами в 1 квартале вообще не понятно какая сумма, а в акте сверки за 2 квартал — чисто начисление указанное в рсв за 1 квартал. ЭТО ВООБЩЕ ПРАВИЛЬНО РАЗВЕ?
Всё верно, на 30.06 в ИФНС присутствуют только данные за 1 кв, декларация за 6 мес на 30.06 ещё не предоставлена — данных нет, та же история и с актом сверки в первом квартале.