Списание аванса от покупателя и НДС, если аванс прощен продавцу по решению суда в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить следующую ситуацию — От заказчика был получен аванс и с него уплачен НДС. По решению суда (мировое соглашение) аванс нам прощают. Как правильно списать данный аванс и НДС с него?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, ситуацию подробнее для лучшего ее понимания.

    Что значит «аванс нам прощают» — с чем это связано. Получили предоплату от заказчика, выполнили работы и дальше что произошло.

  2. Здравствуйте. Ситуация — получили аванс на заказ, отдали НДС с аванс в ИФНС. Заказ выполнили, но возникли взаимные претензии от нас к заказчику, и «натянутые за уши» претензии от заказчика. Дошли до суда, долго судились и получили определение от суда, что и истец и ответчик отказываются от всех взаимных требований; расходы по госпошлине остаются за стороной, которая их понесла, стороны считают договор расторгнутым с момента утверждения МС, а все обязательства, предусмотренные договором исполненными сторонами… Поэтому нам и нужно списать, если я правильно понимаю, аванс в доход, ндс и расходы в убытки. Подскажите пожалуйста, как это сделать правильнее и в 1С

    1. Когда заказ выполнили, должны были НДС с аванса полученного взять в зачет.
      Вы не показывали реализацию своевременно?

      Предположим нет т.к. заказчик отказался акт подписать в срок установленный договором и письменно изложил претензии. Если по решению суда все обязательства выполнены — значит услуги оказаны, оплата за них произведена.
      Опять же должна быть реализация в учете отражена, на сколько понимаю. Или какая-то другая ситуация у вас.

  3. Добрый день. Вы все правильно поняли, заказчик акт не подписал, поэтому реализация не прошла, поэтому и НДС до сих пор висит

    1. Тогда, что значит «все обязательства выполнены» в вашем случае?
      Услуги оказаны, оплата получена или как-то иначе? Если так, нужна реализация. Вопрос, какой датой. Это надо с юристами проконсультироваться. От этого зависит будет уточненка по НДС или в текущем периоде отражать.
      Или услуги не оказаны, значит аванс надо вернуть покупателю. Тогда договор расторгнут, предоплата была лишней.

      И при каждом варианте будет как раз вычет НДС с авансов.

      Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
      Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

  4. Спасибо, буду еще консультироваться с юристами

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибочно отражен аванс с НДС по другому контрагенту в прошлом периоде в 1С Контрагент А и Б. По А прошла реализация- НДС начислен, по Б прошла оплата - начислен НДС с аванса. НДС…
  2. НДС с аванса, полученного от покупателя и не зачтенного в том же периоде В 1 квартале 2016 года получили аванс от покупателя, НДС с авансов отразили в книге продаж. Во втором квартале 2016…
  3. ИП переход с УСН доходы +5% НДС на ОСНО с четвертого квартала, как закрыть авансы полученные на УСН в 1С Как правильно отразить операции по НДС , в том числе как правильно заполнить декларацию по НДС за 4 кв. 2025г?…
  4. Уточненка по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом периоде 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.133.22) Добрый день. Каким образом сейчас правильно восстановить НДС с аванса при проведении реализации? Аванс…

Статьи по этой теме

  1. Когда можно принять к вычету НДС с аванса полученного, если договор расторгнут в одном квартале, предоплата по нему возвращена покупателю в другом квартале в 1С? Во 2-м квартале получена предоплата от покупателя, поставка товара не состоялась, принято решение расторгнуть договор. В 3-м квартале аванс полностью…
  2. Как поставщику учесть в целях НДС возврат излишне полученного аванса? Покупатель ошибочно перечислил большую сумму. Продавец отразил всю сумму по Дт 62.02. Выставил счет-фактуру на аванс. Затем обнаружил ошибку и…
  3. Можно ли вести отдельную нумерацию счетов-фактур на авансы и на реализацию? Нумерация счетов-фактур по реализации и на аванс полученный ведется отдельно с разными префиксами. Это допустимо? Правила и порядок заполнения документов…
  4. Как зарегистрировать СФ на аванс выданный, если аванс поставщику отражен документом «Корректировка долга» в 1С? Заключили договор поставки с контрагентом, оплатили аванс и приняли к вычету НДС по авансу. Затем договор был расторгнут и по…