Добрый день! В 2 квартале был возврат НДФЛ уволенному сотруднику. в размере 182 руб. Уведомление заполнила за минусом данной суммы. В 6-НДФЛ в первый раздел проставила также как и в уведомлении. Но теперь когда вышли новые годовые контрольные соотношения (сумма НДФЛ, удержанная по соответствующей ставке (указанная по строке 160 раздела 2 годового расчета), должна быть равна сумме налога, подлежащей перечислению в этом году. Сумма налога, подлежащая перечислению, определяется путем сложения показателей строк 020 раздела 1, указанных в расчетах 6-НДФЛ за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев и год.) То есть отчет данное контрольное соотношение не пройдет. Так как налог удержанный по строке 160 будет больше, чем подлежащее перечислению по строке 020. Вопрос: как тогда все-таки заполнять уведомление и 6-НДФЛ
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Ошибочно закрыла вопрос. Вопрос актуален
Здравствуйте! Я не думаю, что новое КС что-то меняет в этой части. Сморите: КС проверяет совпадение строки 160 и строк из группы 020. При этом возврат НЕ уменьшает строки из группы 020, а отражается отдельно в строке 030.
В Уведомлении мы уменьшаем уплату на сумму возврата.
Посмотрите о возврате НДФЛ в 6-НДФЛ и Уведомлении в записи семинара: Горячие вопросы по зарплатной отчетности за 1 полугодие 2023 в полной записи смотреть с 02:42:16.
Доброе утро! То есть получается в уведомлении мы уменьшаем на сумму возврата. А в 6 -НДФЛ в соответствующих строках 020 ставим полную сумму, без уменьшения. Все верно?
Да, все верно! ?
Благодарю! Посмотрела семинар. Все стало понятно!
Отлично!