Сотрудник был трудоустроен в Январе 2023 г., как нерезидент. За период Январь 2023 по Март 2023 НДФЛ был исчислен в размере 30% от его заработка. В апреле 2023 г. сотрудник принес документ о предоставлении ему временного убежища, согласно которого в Апреле 2023 г. был произведен перерасчет НДФЛ по ставке 13%. При формировании отчета «Анализ НДФЛ» исчисленный и удержанный НДФЛ отражается некорректно. Подскажите, пожалуйста, что нужно еще сделать, кроме перерасчета НДФЛ, чтобы выровнять анализ?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
При изменении статуса сотрудника, если налог был исчилен по ставке 30 %, а стал исчисляться по ставке 13 % образуется излишне удержанный НДФЛ. Вы налог пересчитали, после этого в документах начисления расчет происходит по ставке 13 %. Но в ведомости налог удерживаться не должен, пока не зачтется вся сумма излишне удержанного налога.
Есть публикация по теме Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ) .
Перерасчет был в документе Перерасчет НДФЛ или Начисление зарплаты и взносов?
Вы могли бы приложить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год, чтобы были видны документы.
Здравствуйте! Да, перерасчет был произведен с помощью документа «Перерасчет НДФЛ». Приложили отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям».
Приложение Analiz-NDFL.pdf
У вас НДФЛ в ведомости сам не заполняется, когда уже весь зачтен?
Я попробовала смоделировать ситуацию, корректировка выплаты заподняется в нужной сумме, а НДФЛ в ведомости не подтягивается. Если заполнить расшифровку НДФЛ руками, то выравнивается исчисленный-удержанный.
НДФЛ был скорректирован путем добавления вручную в ведомость на выплату. Исчисленный/удержанный НДФЛ отражается в анализе верно. Спасибо!