Добрый вечер.
Начали готовить уведомление об удержанном НДФЛ за 23 января-22 февраля 2023г, и по одному сотруднику наши расчеты вручную не сходятся с тем, что показывает программа.
Этому сотруднику в декабре был начислен январский отпуск (один с 09.01.23 по 16.01.23 и второй с 17.01.23 по 20.0123). В январе сотрудник принес больничный с 12.01.23 по 26.01.23), который сторнирует часть отпуска (в январе введены Исправления декабрьского отпуска).
После БЛ сразу же начисляем кусочек отпуска, на который выпала болезнь, — с 27.01.23 по 04.02.23). По сумме начисление отпуска не поменялось – сколько отсторнировалось, столько же и начислилось, так как средний не поменялся. Т.е. в январе НДФЛ был по сути только с больничного 8 210,97 (вычеты 2800) = 704 рубля.
Но в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» НДФЛ совсем не 704 рубля, и мы не смогла разобраться, почему.
Подробное описание со скриншотами и вопросами во вложении, а также Расчетный лист и отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022-2023 год.
Здравствуйте! Ваш вопрос принят в работу, но на поиск ответа потребуется время
Здравствуйте!
Извините за ожидание.
В декабре сторнировался отпуск в январь, а удержанный и перечисленный НДФЛ нет.
Попробуйте воспользоваться документом Перерасчет НДФЛ.
Подробнее посмотрите в нашей публикации Исправление ошибок в учете по НДФЛ https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/priemy-ispravleniya-ndfl.html
Здравствуйте, не очень понятно из ответа, как именно надо завести Перерасчет НДФЛ. Автоматически этот документ по этому сотрудника не заполняется — ни за Январь 2023, ни за Декабрь 2022.
Да и проблема не только в том, что Уд и Переч не сторнировались, этой суммы 7432 вообще больше не должно появляться, она же в 0 закрылась (сколько отсторнировалось, столько и насчиталось).
И именно после Ведомости на выплату появляется лишний НДФЛ и начисленный, и удержанный, и перечисленный на сумму 7432…
Здравствуйте!
Вам нужно отсторнировать сумму удержанного и перечисленного НДФЛ. Судя по скрину НДФЛ был удержан и перечислен в ведомости в банк №565 от 31.12.22. и опять удержан и перечислен в ведомости 31 от 08.02.23
Воспользуйтесь документом Оперция учета НДФЛ, на закладке Удержано по всем ставкам/Перечислено по всем ставкам укажите Сумму НДФЛ с минусом (-7524).
Спасибо, сделали «Операцию учета НДФЛ» на указанных закладках, НДФЛ удержанный и перечисленный изменился в отчете.
Но этого мало — НДФЛ начисленный, как я уже писала выше, тоже ещё раз берётся (продублирую вложение). Его тоже через «Операцию учета НДФЛ» поправить?
Так как Отпуск отсторнирован, т.е -на+ =0, соответственно в ведомости он опять начислен. А в удержание и перечисление попадают НДФЛ с отпуска и с больничного.
Сейчас я вижу что НДФЛ у Вас исчислен, удержан и перечислен корректно
Нет, он начислен неверно, к сожалению… (картинка выше — это ДО внесенных изменений, НДФЛ начисленный был равен удержанному и перечисленному и в самом начале, проблема была не в этом).
Посмотрите ещё раз, пожалуйста — проблема в том, что в январе отпуск сторнируется и начисляется на одну и ту же сумму (в Расчетном листке это видно), НДФЛ за январь должен быть начислен только с Больничного листа. Т.е. НДФЛ января начисленный, перечисленный и удержанный должен равняться НДФЛ только с Больничного листа = 704 рубля. В январе по нему больше не было других начислений, зарплата декабря выплачена в декабре.
После корректировки НДФЛ уд и переч через Операцию учета НДФЛ теперь в отчете такая картинка — во вложении.
Но если посмотреть расчетный лист, то мы видим, что доход за январь был всего лишь равен сумме БЛ. Следовательно НДФЛ начисленный в сумме 7432 в феврале — лишний (который дает Ведомость на выплату, и тоже вопрос — почему ведомость на выплату дает НДФЛ начисленный, когда она должна давать только удержанный и перечисленный, но допустим).
Думаю, да, нужно откорректировать Исчисленный НДФЛ документом Операции учета НДФЛ. Только корректировку сделайте 2023 годом
Как внесете документ, пришлите, пожалуйста, Подробный анализ Ндфл по сотруднику с декабря 2022.