УСН доходы-расходы, исключение взносов из КУДиР, если не подавали Заявление о зачете переплаты в 1С

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте.
Организация на УСН (Д-Р). На начало года была переплата по взносам, которую перенесли на сч. 68.90.
В марте не был подан документ о зачете переплаты по взносам в счет взносов за март. Поэтому в расходы при УСН за 1 квартал не приняли.
Но в КУДиР отражены операции частичного зачета взносов в момент начисления ЗП за март.
Как можно исключить данные расходы?
Делать запись КУДиР с отрицательным знаком или есть другое решение?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Обновите 1С до актуального релиза

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Проведите любой документ за январь. Далее так.

    Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева.

    Выполнить закрытие месяца — так с января по март, апрель перепровести.

    Предварительно сделать копию базы

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Страховые взносы за март должны в расходы УСН попасть в апреле, когда сделаете Операцию по ЕНС и укажите там Срок уплаты 28.04.2023.

    Проверьте результат после перепроведения и перекрытия периода на актуальном релизе с учетом всех патчей

    Как установить патчи (исправления) в 1С

    С УСН некоторые проблемы наблюдались по учету налогов и взносов с ФОТ — собираем обсуждения здесь

    Ответы на вопросы в Личном кабинете по теме Учет расходов по зарплате при УСН

    Что-то обновлением 1С решилось, что-то в процессе.

    Поэтому, если проблема не уйдет, необходим от вас запрос горячую линию техподдержки для регистрации проблемы, пишите, пожалуйста, на v8@1.ru

     

  2. Здравствуйте.
    Работаем в 1С Бухгалтерия Фреш. Релизы актуальные. Перепроведение документов уже сделано по этой схеме не один раз. Проблема не решена. Все равно происходит частичный зачет взносов при начислении ЗП за март. Ответы на вопросы в Личном кабинете по теме Учет расходов по зарплате при УСН посмотрела.
    В Ответах есть рекомендация по загрузке настройки Универсального отчета https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2023/04/rashodypriusn6801-1.zip Можно ее подгружать в 1С Фреш? Можно попросить направить ссылку как сделать загрузку из zip.
    Правильно поняла, что при зачете суммы с ЕНП за март нужно Операцией по ЕНС сначала начислить взносы за март (уведомление не подается за март), потом Операцией по ЕНС отразить уплату? Без ссылки на платежное поручение документ не проводится. В Операции БУ, НУ и ЕНС указать 68.90 Принимается?

    1. Добрый день!
      По загрузке настроек универсального отчета так
      Можно ли использовать в 1С Fresh загружаемые настройки отчетов?
      Материал по загрузке настроек УО:
      Выгрузка и загрузка настроек Универсального отчета
      Как работать с Универсальным отчетом в 1С

      Если получилась переплата за 2022 на 01.01.2023, ее надо перенести на ЕНС так
      Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
      Далее она автоматически будет зачтена в счет следующего по сроку платежа с учетом ст. 45 НК РФ.
      В 1С распределение уплаченного ЕНП на начисленные налоги осуществляется автоматически регламентной операцией Зачет аванса по единому налоговому счету в процедуре Закрытие месяца. Если результат распределения нужно исправить, это можно сделать с помощью Операций по ЕНС.

      Если не подается уведомление, в программе нужно оформить документ Операция по ЕНС.

      Если все верно в программе, но в КУДиР отражается некорректно, формирование запись в КУДиР выглядит самым простым и наглядным вариантом на сегодня.
      Документ Запись книги доходов и расходов УСН

      Дополнительный материал, который может пригодиться:
      Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
      Операции по ЕНС в 1С
      Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
      Работа с ЕНС и ЕНП в части УСН в 1С
      .

  3. Здравствуйте.
    Спасибо большое за ссылки. По налогу разобралась.
    А вот с исправлением излишней суммы по взносам остались вопросы.
    Ошибочные 2 суммы созданы документом Начисление ЗП за март. Это суммы частичного зачета НДФЛ и взносов.
    Закладок много, не поняла как править регистр.
    Последовательность не нарушалась. Проводила все с начала года последовательно.
    Если не править, то в апреле тоже засчитываются взносы неверно.

    Ошибочно в операции Запись КНДиР записать эти 2 суммы с отрицательным знаком?

  4. Добрый день! В программе есть проблема в учете налогов регистрах УСН.
    Если мы сформируем Универсальный отчет по регистру накопления «Расходы при УСН» за 1 кв. 2023 с отбором по 68.01 и 69.09, в колонке «Приход» будет начисленный налог, в колонке «Расход» — налог по уведомлению. В результате скорее всего в январе по уведомлению прошла сумма больше, чем по начислению, программа зафиксировала переплату, в марте прошло начисление — переплату принимаем в расходы.

    Но проблема в том, что если мы сформируем Универсальный отчет по регистру накопления «Расчеты по налогам на едином налоговом счете» за 1 кв. 2023 с отбором по 68.01 и 69.09, то оборот будет меньше.

  5. Здравствуйте, Елена.
    Эти суммы есть в начислениях ЗП за март. Править в регистрах в документе Начисление ЗП?
    В ответах по этой теме Вы советуете обойти данную ошибку путем корректировки движения в регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» за март 2023.
    Подскажите, пожалуйста, более подробно.

  6. Добрый день! Удобнее всего отсорнировать движения по регистрам накопления «Книга учета доходов и расходов (раздел I)», «Прочие расчеты», «Расходы при УСН» с помощью документа «Операция введенная вручную» и вида операции «Сторно документа».

    В документа «Операция введенная вручную», указываем документ, движения которого будем сторнировать и оставляем в нём только ошибочные записи по трём регистрам, остальные удаляем.
    Пример сторно по документу «Выдача наличных» высылаю — https://screencast-o-matic.com/watch/c0h6hCVAem5
    У меня по данному документу в КУДиР ошибочно попадает 8700. Я их сторнирую, а проводку оставляю.

    У Вас сторно будет по документу «Начисление зарплаты».

  7. Здравствуйте, Елена.
    Налог теперь рассчитан верно, а из КУДиР не исчезли строки с этими цифрами.
    Посмотрите, пожалуйста, файл с Операцией.

  8. Здравствуйте, Елена.
    В КУДиР отразились взносы, но появилась запись сторно, т.е. проблема решена.
    Оставлять обе записи или при распечатке лучше удалить их?

  9. Здравствуйте! Запись в КУДиР напрямую попадает из регистра «Книга учета доходов и расходов (раздел I)».
    К сожалению, при проведении сторно мы её убрать не можем полностью, а можем только добавить такую же запись, но со знаком минус.
    В результате, у нас получается две записи в КУДиР: первоначальная со знаком + и такая же, но со знаком -.

    Если бы в документе «Начисление зарплаты» была бы возможность в проводках установить ручную корректировку, мы бы просто могли ошибочную запись из регистра «Книга учета доходов и расходов (раздел I)» удалить. Но т.к. такой возможности нет, приходится сторнировать.

  10. Здравствуйте, Елена.
    Большое спасибо за такие развернутые ответы!

  11. Здравствуйте, Елена!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    ?

Комментарии закрыты.