Здравствуйте.
УСН (15%)
ЗП считаем в ЗУП, свернуто. Поэтому в КУДиР вручную вносим через «Записи в книгу доходов и расходов» данные по зарплате, НДФЛ и взносам иначе они не зачитываются в расходах в КУДиР.
НДФЛ учитываем в составе заработной платы, не отдельно.
Для чего заполнять Заполнять «Сведения об уплате налогов» если проводок документ не создает, регистры не заполняет, а если смотреть Отчеты — ЕНС — Расчеты по ЕНС — то там все заполнено без этих «Сведений» и сальдо сходится с ИФНС.
Просто прочитала вашу статью, что нужно обязательно «Сведения» заполнять.
По всем налогам и взносам, по которым был зачет ЕНП в ЛК ЮЛ/ИП.
Это актуальная информация или это осталось актуально только для автозаполнения Отчета о движении денежных средств в составе БФО (бухгалтерская отчетность)?
Здравствуйте!
Да, надо заполнять всем и на всех системах налогообложения.
Не зависимо от того, ЗП по сотрудникам свернуто или нет.
Дополнительно обсудим здесь (можно посмотреть и он-лайн, и в записи)
Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2025 в 1С. Все нюансы расчета организаций! Как не ошибиться в текущих платежах
Мария, не смогла посмотреть сегодняшний семинар. Где можно найти материалы? Времени мало уже остается.
Наталья, поняла.
Давайте самую суть.
Сведения об уплате налогов надо заполнять по всем налогам на всех системах налогообложения.
Если не загружаете, а вручную. Можно упростить процесс. Если начисление, есть сумма к уплате — все перечислили на ЕНС. Сверяете сальдо в ЛК ЕНС и по 68.90.
Сходится — значит можно по сроку уплаты сделать 1 документ Сведения об уплате налогов и все, что, например, на 28.07 вносим туда.
Заполнение Сведения об уплате налогов вручную в 1С
Что полезного из материалов
Сведения об уплате налогов в 1С
Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
Расшифровка расходов на УСН доходы-расходы в 1С
Мария, а как правильно исправить и внести недостающие Сведения, если не заполняли в 2025 и 2024?
Можно всё текущей датой отразить? Если это отражается только внутри 1С и по расчетам с ЕНС. Ну и наверное отследить как заполнится ДДС в Бух.отчетности за год?
НДФЛ отражен был, т.к. его ежемесячно заполняли.
На НДФЛ это не влияет.
Влияет на расходы по страховым взносам. Если нет Сведения об уплате налогов — нет расходов по СВ.
Давайте сначала проверим, вы точно за 2024 не все страховые взносы отразили в Сведения об уплате налогов? Посмотрите начислено, зачтено с ЕНС и сколько в расходы УСН из взносов попало.
И какие возможности есть. Можете открыть 2024 и напрямую туда Сведения занести, например, декабрем. Пересчитать УСН напрямую там же. Или только в 2025 можете отражать операции.
С учетом этого подумаем, как лучше поступить.
Взносы в расходы и в КУДиР все попали, потому что из-за того, что ЗП свернутая, не по ФИО, мы вносим Записи книги доходов и расходов и учитываем так ЗП, НДФЛ и взносы в расходах.
То есть получается, что только внутри 1С этих записей нет и в отчете «Расчеты по налогам ЕНС».
В вашем случае тогда так надо поступать, чтобы не задвоить расходы УСН. Два варианта. Оба применимы для вашей ситуации сейчас.
1. Не вводить сумму страховых взносов в документе «Запись книги учета доходов и расходов УСН», она будет учитываться автоматически при наличии документа Сведения об уплате налогов. Это видится оптимальным вариантом. За 2025 можно начать делать именно так. Удалить все записи в регистр прямые в части СВ.
2. В документе «Сведения об уплате налогов» ставить галочку «Ручная корректировка» и удалять записи с закладок «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН» по счету 69.09. Этот вариант можно применить ко всем Сведениям об уплате налогов за 2024, которые надо ввести в 2025, чтобы выйти на верные расчеты по ЕНС в 1С:Бухгалтерия.