Добрый день! В 2022 году выяснилось, что за 2021 год организация начислила земельный налог на 18226 руб больше, чем было нужно. В соответствии с рекомендацией, полученной от налогового инспектора, организация пересдала декларации по налогу на прибыль за 2021 год (поквартальные и годовую). До момента пересдачи налоговый убыток по 2021 году составлял 65150 руб. После пересдачи налоговый убыток по году составил 46924 руб. Организация применяет ПБУ 18, учет ведется балансовым методом с применением ВР и ПР. Подскажите, пожалуйста, какие проводки в НУ и БУ необходимо сделать в 2022 году в документе «Операции, введенные вручную»?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Завышен транспортный налог прошлого периода в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Надо ли убирать убытки по НУ со счета 97.11 в 1С Добрый день. 1. Организация за 2021 год получила убыток НУ, который отражен в налоговом учете на счете 97.11. На конец…
- Какие исправления сделать в БФО прошлых лет при корректировке реализации в сторону уменьшения в 1С В 2022 года на 12 милионов была завышена стоимость оказанных услуг клиенту. Был ОКР без НДС. Пересдача НДС не нужна,…
- Нужно ли подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль, если обнаружено некорректное заполнение строк внутри декларации, не повлекшие изменений или можно обойтись пояснением День добрый! ООО входит в реестр МСП, имеет право на упрощенный учет, 2021-2022 гг. отработаны с прибылью. В установленный срок…
- Убыток прошлых лет Сделан перерасчет амортизации по ОС, в связи с увеличением суммы реконструкции в 2020 году. Так как первоначальная ст-ть увеличилась -…
Статьи по этой теме
- Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С Ошибки (искажения) налоговой базы прошлых периодов исправляются в периоде их допущения, кроме случаев ( п. 1 ст. 54 НК РФ…
- Как проверить расход по налогу на прибыль в стр. 2410 Отчете о финансовых результатах в 1С? Организация применяет ПБУ 18/02 . В декларации по налогу на прибыль отражен убыток, а в ОФР строки 2410 и 2412 не…
- Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
- Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет Видео: Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет При наличии убытков в отчетном или прошлых налоговых периодах заполняется Приложение…
Добрый день!
Предлагаю рассмотреть такой вариант исправления подобной ошибки:
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Обсуждение похожего вопроса можно посмотреть здесь:
Корректировка расходов прошлого года
Все рекомендации сначала необходимо в копии базы:
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
Останутся вопросы, пишите.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.