Добрый день! БП (базовая), редакция 3.0 (3.0.64.42). Мы ООО на ОСНО — дивиденды выплачиваем по итогам года во 2 квартале. Отчетность соответственно — 2-НДФЛ и 6-НДФЛ (без приложения к декларации по налогу на прибыль). В 2017г начисление дивидендов делали простой операцией, в 2018 — появился документ «Начисление дивидендов» — в итоге за 2 кв 2018 программа сама сформировала мне раздел А в декларации по прибыли. Т.к. мы НЕ ЗАО — я этот раздел сдавать не стала — просто хочу понять — предусмотрено ли в настройках БП — может ли программа сама отличать ООО от ЗАО и не формировать раздел А декларации по прибыли в зависимости от организационно-правовой формы? Или это пока не предусмотрено?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Выплаченные физ лицам дивиденды в отчетности ООО в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Выплата дивидендов в течении года и отражение их в годовой декларации по прибыли в 1С Добрый день! Организация на ОСНО. В 3 квартале по протоколу № 1 выплатили дивиденды учредителям, физлицу и другому ООО. Дивиденды…
- Дивиденды преобразование одного юридического лица в другое Добрый день! В марте 2017 года при реорганизации ЗАО в ООО был перенос нераспределенной прибыли в размере 23 998 тыс.…
- Заполнение декларации по прибыли при выплате дивиденды иностранной организации в 1С Есть компания ООО с иностранным капиталом. Они уплачивают дивиденды иностранной организации. В каких декларациях правильно указать суммы дивидендов, выплаченных иностранной…
- Отражение дивидендов в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день! В июне организация выплатила дивиденды Юр лицам. Соответственно в декларации за полугодие заполнились подраздел 1.3 Раздела 1 и…
Статьи по этой теме
- Лист 03 декларации по прибыли в 1С при выплате дивидендов Выплата дивидендов Организация при выплате дивидендов учредителям является налоговым агентом по: налогу на прибыль — для юрлица; НДФЛ — для…
- Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность В статье рассмотрим нормативное регулирование дивидендов и расскажем, как оформить в 1С Бухгалтерия 3.0 начисление и выплату дивидендов. Вы узнаете:…
- По какой ставке правопреемнику исчислять налог на прибыль при выплате дивидендов по реорганизованной компании? Учредитель (юр. лицо) владеет 100% в УК организации более 5 лет. Организация реорганизована в форме присоединения. По какой ставке правопреемнику…
- Выплата дивидендов учредителям: физическому и юридическому лицу в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С операций начисления и выплаты дивидендов учредителям. Вы узнаете: как начислить дивиденды: физическому лицу — резиденту…
Здравствуйте!
Документ Начисление дивидендов имеет некоторую специфику:
В статье Выплата дивидендов учредителям можно посмотреть более подробную информацию по теме.
По поводу заполнения декларации по налогу на прибыль в части дивидендов у ЗАО/ПАО и у ООО по всей видимости имели в виду эти разъяснения — письмо Минфина от 19.10.2015 № 03-03-06/1/59890. Оно касается Приложения №2, не Раздела А Лист 03. Тут таких исключений нет для ООО (ст. 214, п. 5 ст. 275 НК РФ, п. 11.2.2-11.2.6 Порядка заполнения декларации по н/прибыль, утв. Приказом ФНС от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572).
Добрый день! да имела в виду эти разъяснения Минфина, забыла уточнить что дивиденды выплачиваем физлицу — единственному учредителю — посмотрела на Профбухе «Выплата дивидендов учредителям» — материал Ольги Шерст — убедилась что ни Прил 2 ни раздел А лист 03 сдавать не нужно — спасибо ))) С уважением. Эльвира )))
Эльвира, здравствуйте!
Да, детали порой меняют все :). Отлично, что разобрались!