Расчетный листок

Вопрос задал Виктория Ц.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый день, Зарплату за декабрь выплатили в декабре, рассчитали зарплату за январь, в расчетном листке за январь в реквизите Общий облагаемый доход стоит сумма аванса за январь, и это наверное правильно, но в вычетах стоит задвоенная сумма, почему? Аванс был 25 января, а зарплату за январь выплачивали 10 февраля. Снова ошибка??

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!
    Сформируйте отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику и посмотрите, соответствуют ли цифры.
    Пришлите скрин отчета.

  2. Здравствуйте!
    Если у сотрудника есть право на вычет, зарплата выплачивается в феврале. Значит сотрудник получается вычет за январь и февраль. Получается это не ошибка.
    Прикладываю публикацию:
    https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/uchet-dohodov-dlya-ndfl.html

  3. «Если у сотрудника есть право на вычет, зарплата выплачивается в феврале. Значит сотрудник получается вычет за январь и февраль.» — а почему тогда облагаемый доход только с аванса января, а не вся сумма за январь??

  4. Приложение

    Облагаемый доход только аванс — он ведь в январе получил только доход в виде аванса. Остаток зарплаты пошел в ходов февраля.

  5. так а вычетов почему тогда в 2 раза больше??? Я же правильно понимаю, что если в январе был какой-то облагаемый доход за ЯНВАРЬ , значит и вычет должен быть ТОЛЬКО ЗА ЯНВАРЬ??

  6. Нет. Вычет предоставлен за январь и февраль. Так как планируемая дата выплаты в феврале.
    Если будем пересчитывать ндфл: (20000-2800)*13%=2236.
    Если не отразить вычет, то ндфл не получится проверить.
    У нас с Вами разъехался учет НУ и БУ на два месяца. В следующем месяце так не будет. В феврале будет только 1 вычет за март.

  7. и все-таки, расчетный лист отдаем сотруднику и он проверяет ндфл — сумма общая по расчетному листку ВСЕГО начислено ( не общий облагаемый доход за январь) минус двойной вычет за январь и потом уже ндфл? Т.е. на общую облагаемую сумму не смотрим? И сотрудникам говорим — не обращайте внимания на этот доход?

  8. Почему же не смотрим — смотрим.
    Сотрудник видит начисление за месяц. Дата получение зарплаты у него февраль. В январе он получил аванс. Так как уже два месяца в этом году как он получает зарплату — он имеет право на вычет двух месяцев.
    Это не двойной вычет за январь. Это вычет за два (!) месяца получения заработной платы. Далее проверяем расчет.
    Потом сотруднику объясняем, так как зарплата будет выплачена в феврале, то это часть зарплаты не будет попадать в общий облагаемый доход за январь. Когда сотрудник получит справку 2 ндфл, у него в справке будет доход за январь тот, что указан в показателе облагаемый доход за январь. А не сумма начисления за месяц.

  9. как это всё запутано!!!

  10. Доброе утро!
    Я Вам не доступно объяснила или Вам новые правила такими показались?

  11. доброе утро, я прекрасно понимаю, что это за вычеты, просто расчетный листок это вроде как данные по бух учету, т.е. по месяцу начисления, но в нем общий доход показан по налоговому учету ( все,что было начислено и выплачено в январе, это был например аванс в 2000 руб), а вычеты по бухучету (в общем за январь месяц сотруднику предоставлено 2 вычета). Просто сотрудникам тяжело объяснять, им к этому еще привыкнуть надо, что у них расползается справка 2 ндфл и расчетный лист

  12. Да, полностью с Вами согласна. Сотрудникам сложно это понять и объяснить. Но мы с Вами тут ничего не поделаем. Остается только привыкать:(

  13. Спасибо большое за терпение, будем пытаться объяснять работникам, а есть очень тяжелые для понимания

    1

  14. Рада была Вам помочь!

Комментарии закрыты.