Здравствуйте! Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.310) ОСНО. Зарплату с премиям за декабрь 2022 выплатили 28.12.22 вместе с НДФЛ,, отпускные, больничный в течении декабря и НДФЛ выплачивали сразу. Срок выплаты зарплаты 1- е число каждого месяца. В начислении зарплаты планируемая дата выплаты стоит 01.01.2023, такая же дата и на закладке НДФЛ. В премиях дата выплаты стоит » , зарплатой 01.01.2023 » . В ведомости на выплату стоит 28.12.2022. Когда считала зарплату все было хорошо. Вычетов в декабре не должно быть., а НДФЛ за декабрь меньше как будто на 2 вычета. Самое страшное, что в Разд 2 6 НДФЛ сумма декабрьского НДФЛ стоит в стр 170 как неудерженный. Прочитала статью на сайте о декабр зарплате, но как мне теперь исправить даты не знаю. Умоляю, помогите! Чего только не пробовала ( в тест базе). Аванс за январь начислен и выплачен. Заранее благодарю.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста по одному сотруднику с вычетами в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2022-2023 года в целом.
Добрый день!
Сформировала перерасчет НДФЛ за 2022 (см скриншот). Не понимаю, откуда это появилось.
Этот отчет за 2022-2023.
Приложение
Здравствуйте!
Спасибо за ожидание.
Перерасчет появился, т.к. у вас планируемая дата выплаты не совпала с фактической. Так, у сотрудника появилось 182 руб. из-за того, что отменился вычет 1400. Если бы вы изначально в «Начислении зарплтаы и взносы» за декабрь указали планируемую дату — 28.12.2022, то вычет 1400 не применился бы, т.к. у сотрудника достигнут предел. А так получается программа отсторнировала вычет, которого в декабре был не должно и доначислили 182 руб. Сейчас нужно будет удержать этот НДФЛ и показать, что удержали в 2022году. Скорее всего придется заплатить пени за просрочку перечисления.
Исправления нужно будет внести строго в следующей последовательности:
Создаете документ «Перерасчет НДФЛ». В качестве года указываете — 2022 г. Месяц регистрации — Январь 2023 г.
Создаете документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФ) по сотруднику с датой документа и «Датой операции» — 28.12.2022 г.
На вкладке «Удержано по всем ставкам» вносите три строки:
а) строка с минусом по сумме удержанного в Ведомости от 28.12.2022 г. НДФЛ — 4 758 руб. В колонке «Дата получения дохода» указываете 01.01.2023 г.
Пишу на примере этого сотрудника. У него, как я понимаю, и оклад и премия отнесены к «Виду дохода» — Оплата труда (основная налоговая база). Именно это значение указываете в колонке «Вид дохода». Дополнительно по сотрудникам смотрите это значение в Ведомости от 28.12.2022 г. в расшифровке колонке «НДФЛ к перечислению».
б) копируете первую строку. Указываете ту же сумму, но положительную. «Дату получения дохода» укажите 31.12.2022 г.
в) копируете вторую строку. Здесь то же самое, только добавляем перерасчитанный НДФЛ, которые получается сейчас что не удержан — 182 руб.
На вкладке «Удержано по всем ставкам» также вносим три строки:
а) строка с минусом по сумме перечисленного НДФЛ — 4 758 руб. Месяц налогового периода — Январь 2023
б) копируем строку и указываем ту же сумму с плюсом. Месяц налогового периода — Декабрь 2022
в) копируете вторую строку. Здесь то же самое, только добавляем НДФЛ, которые нужно перечислить за декабрь 2022 г. — 182 руб. Дату платежки указываем январскую.
Скриншот по документу «Операция по учету НДФЛ» с примером прилагаю.
После этого в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022-2023 г. за 2022 год исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны стать одинаковыми.
Из 2023 года должен уйти декабрьский доход и весь НДФЛ с него.
В «Расчетном листке» будет висеть долг сотрудника перед нами в сумме перерасчитанного НДФЛ — 182 руб. Нужно попросить его вернуть эту сумму. Зарегистрировать это документом «Возврат сотрудником задолженности» (Выплаты — Возвраты сотрудникам задолженности).
В противном случае при выплате аванса за январь будет неверная сумма «К выплате» и «НДФЛ к перечислению».
Но похоже, что аванс за январь вы уже выплатили.
Тогда то же самое актуально для «Начисления зарплаты и взносов» и Ведомости за январь.
Дальнейшие расчеты и выплаты в январе должны идти корректно. В частности, при очередном расчете НДФЛ в документах должен быть учтен вычет по сотруднику, который остался в январе 2023 года после переноса в декабрь доходов и НДФЛ декабря.
Дбрый вечер! Оленька Горшенина! Благодарю Вас за решение моего вопроса. Все получилось! Низкий Вам поклон! Так держать! Вы и вся команда Бухэксперта просто молодцы! СПАСИБО!
Добрый день!
Благодарю вас за такие теплые слова! Очень приятно! 🙂
Очень рада, что все получилось отразить в базе, как нужно! 🙂