Коректровка на доп. лист книги продаж

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Запуталась с пересдачей ндс. В 3 квартале 22 сдали неверно восстановление ндс. сч-ф А5253 Сделали корректировку №1-отсторнировав сумму из основной декларации и добавив новую сумму в доп. лист книги продаж, но накосячили с № счет-фактуры поставили А5263. Коректировку №1 приняли. Но выставили требование на ту же счет-фактуру по А5253. Видимо теперь надо делать коректировку №2. Что там должно отобразится-сторно коректировки или сторно основной декларации?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Валерия!
    Правильно понимаю, что при составлении уточненной декларации была допущена ошибка в доп. лист книги продаж, только в номере?
    Ошибка в номере счета-фактуры не относится к критичной и не препятствует вычету НДС (п. 2 ст. 169 НК РФ, Постановление АС СЗО от 01.09.2017 N Ф07-7152/2017 по делу NА13-14539/2016, Письмо ФНС РФ от 07.04.2015 N ЕД-4-15/5752).
    Вы можете в ответ на требование ИФНС дать пояснения по поводу технической опечатки в номере СФ. Более подробно здесь: Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    Требования ИФНС: исполнять безусловно или возможны варианты?
    Требования ИФНС. Как отвечать правильно? Законодательный обзор
    Порядок исправления технических ошибок по НДС
    Как исправить номер СФ посмотрите здесь: Ошибка в номере исходящего счет-фактуры в 1С .

  2. Я так поняла, что если ошибка только в номере-то можно просто дать пояснение. Сейчас списываемся с поставщиком-и суммы восстановления у них другие. Как поступить в таком случае?

  3. Да, если ошибка только в номере, имеете право дать пояснения.

    «Сейчас списываемся с поставщиком-и суммы восстановления у них другие. Как поступить в таком случае?» Поясните, пожалуйста, почему разные суммы с поставщиком? Распишите по числам как у вас и как у поставщика.

  4. книгу покупок поставщик пока не выслал. Только итог.

  5. Здравствуйте, Валерия!
    Для ответа необходима информация от поставщика. Вышлите, пожалуйста, как получите.

  6. Спасибо . Разобрались. Расхождение на несколько руб в нашу пользу. Дадим пояснение в налоговую по поводу неправильного номера в корректировке.
  7. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировки по НДС В декларации по НДС за 4 квартал 2007 года при самопроверке были обнаружены ошибки . Не был сформирован счет-фактура на…
  2. Декларация НДС Добрый день! Было поступление услуг лизинга. https://skrinshoter.ru/sddDzvrO9Nn неправильно вели учет ндс на 76.07.9 Формированием записей книги покупок приняли к вычету…
  3. Раздельный учет НДС, сторно излишне принятого к вычету НДС по ОС, корректировочная декларация НДС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.152.23). Помогите, пожалуйста, с уточненной декларацией по НДС. У нас раздельный учет НДС.…
  4. Иправление ошибки по ведению раздельного учета по ндс Добрый день. Нами был предоставлен заем. Данная операция не облагается ндс, соответственно надо вести раздельный учет по ндс. Расходов, касающихся…

Статьи по этой теме

  1. Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С Механизмы проверки декларации в 1С Внутренние механизмы проверок расчета НДС в 1С: Раздел Отчеты Экспресс-проверка ведения учета Анализ состояния налогового…
  2. Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С Механизмы проверки декларации в 1С Внутренние механизмы проверок расчета НДС в 1С: Раздел Отчеты: Экспресс-проверка ведения учета Анализ состояния налогового…
  3. Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС без интеграции в 1С Разберем на примере, какие корректировки на ЕНС нужно внести в 1С по счету 68.90 при подаче уточненной НДС-декларации на уменьшение…
  4. Экспресс-проверка ведения учета по НДС в 1С Отчеты – Анализ учета – Экспресс-проверка – Настройка: Ведение книги продаж по налогу на добавленную стоимость; Ведение книги покупок по…