Пересчитанные отпускные не попадают в 6НДФЛ в полном объеме

Индивидуальную консультацию запросил Наталья П.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Помогите разобраться почему не вся сумма пересчитанных отпускных попадает в 6НДФЛ за 2 квартал. Ситуация следующая – сотруднику предоставлен отпуск с 13.06 на 14 календарных дней, отпускные выплачены 01.06.22. На один день сотрудник отзывался из отпуска. Первичный документ по отпуску исправили – разделили на 4 дня и 10 дней после даты отзыва. Сумма начисленных отпускных не поменялась, даты планируемой выплаты указаны в пересчитанных документах июньские – 21.06.22. В отчет 6НДФЛ попадает только сумма отпускных за первые 4 дня отпуска – до даты отзыва. В регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ указан период дохода июнь, но установлены флаги – Не учитывать доход в 6-НДФЛ. Что не так?

Метки консультации: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22 по 31.12.22, по нему мы определим причину ошибки.

  2. Направляю скриншот отчета

  3. Я кажется нашла решение. Сделала техническую ведомость в банк от 21.06, в которую включила пересчитанные отпуска. А из ведомости от 08.07 строки по отпускам удалила. Теперь в 6НДФЛ сумма по отпуску попадает полностью. Надеюсь этот ход не повлияет на дальнейший учет дохода и НДФЛ

  4. Добрый день! Здесь важно когда на самом деле были перечислены доначисленные суммы по отпуску, если 21.06, то всё верно, если 08.07, то в 6-НДФЛ они должны попасть в 3 кв. 2022. Т.к. дата получения дохода по отпускным — это дата выплаты.

  5. Так по пересчитанным суммам не было ничего к доплате — просто изменились даты отпуска, а сумма не поменялась. И фактически позже 1.06 ничего по отпускным не перечислялось.

  6. В этом случае техническая ведомость должна исправить ситуацию, всё верно.

  7. Отлично. Спасибо.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Удержание отпускных Добрый день! Сотруднику были выплачены 2-го июля отпускные за 17 кал. дней за период 07.07-23.07 (5,5 дней авансом), затем сотрудника…
  2. Излишне удержанный НДФЛ Добрый день! Сотрудник увольняется в декабре. При увольнении в декабре отработанных дней получилось всего 2 дня . Удержали несколько дней…
  3. Отзыв из отпуска Здравствуйте! 30 декабря 2021 года были выплачены отпускные за период с 04.01.2022. Сумма отпускных вошла в 6НДФЛ за 2021 год.…
  4. Перерасчет отпускных и отражение в 6-ндфл Работник ушел в отпуск с 03.08.20, отпускные и ндфл перечислены 30.07.20. Зп за июль 2020 в расчет не попала. 03.08.20…

Статьи по этой теме

  1. Отзыв из отпуска в ЗУП 3.1 Нормативное регулирование Общий порядок отзыва из отпуска прописан в ст. 125 ТК РФ. Основные нюансы: Отзыв из отпуска возможен только…
  2. Отпускные: когда необходимо скорректировать средний заработок в 1С Случаи корректировки среднего заработка Произошло повышение окладов по организации, филиалу, структурному подразделению (п. 16 Постановление Правительства от 24.04.2025 N 540)…
  3. Документ Отпуск в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Документ Отпуск: Зарплата…
  4. Как в 1С отразить индексацию отпускных после повышения зарплаты? Сотруднику были начислены и выплачены отпускные. После этого всем работникам организации увеличена заработная плата. Как правильно доначислить отпускные в программе?…