Налог на прибыль

Вопрос задал Наталья М. (Саратов, Саратовская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте! Помогите разобраться с декларацией.
В 9 месяцев 2021 года начислены авансы за октябрь-декабрь 2021 в размере 10 000 000 и январь-март 2022 в размере 10 000 000
В 1 квартале 2022 начислен налог в размере 15 000 000. Авансы начисленные в 9 мес 2021 года зачли по стр 210-230. 10 000 000.Так же были начислены авансы за апрель-июнь 2022 в размере 15 000 000.
За 1 полугодие 2022 начислен налог в размере 5 000 000 (т.е. во 2 квартале убыток)
в стр 210-230 я должна какие авансы учесть? начисленные в 1 квартале 15 000 000 и авансы 15 000 000 . Или еще должна прибавить авансы 2021 года 10 000 000?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Наталья!
    Уточните, пожалуйста, как вы платите авансовые платежи по налогу на прибыль из фактической прибыли или нет?
    Материал по теме: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
    Расчет авансовых платежей по налогу на прибыль. Подборка материалов.
    Декларация по налогу на прибыль за полугодие 2021 в 1С
    Переход на уплату авансовых платежей по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли
    Как считать авансовые платежи по налогу на прибыль в 2021? .

  2. Не из фактической прибыли.
    Поквартально. Но т.к. превышение выручки, то с ежемесячными авансами.

  3. Уточните, когда превысили выручку, с какого момента платите авансовые платежи?

  4. с 2021 года в 3 квартале.

  6. Предыдущий период считается только текущий год? Или ежемесячные авансы начисленные в 9 месяцев предыдущего года тоже считать? В 1 квартале мы же показывали эти авансы. И ежемесячные авансы начисленные за 1 квартал тоже показывать?

  8. Разобралась, спасибо!

  9. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.