Переход с УСН на ОСН

Вопрос задал Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! Организация перешла с 2022 года на ОСН, в 2021 году был объект налогообложения УСН 6%. В 2021 году была реализация дома. а часть денежных средств поступила только в 2022 году. НДС эта сумма не облагается , а прибылью облагается. Как настроить это в программе?

Все комментарии (9)

  1. Добрый день.
    На 01.01.2022 г. нужно ввести остатки по налоговому учету.
    Посмотрите обсуждения
    Ввод остатков в НУ по счетам 60, 62, 76, 70 при переходе на ОСНО в 1С
    Дебиторская задолженность при переходе с УСН доходы на ОСНО в 1С
    Если останутся вопросы — задавайте!

  2. добрый день! Не могу понять как ввести остатки по НУ. Мы в базе вводили остатки с помощью документы «Ввод начальных остатков» на 31.12.2021.?

  3. С помощью какого документа нужно внести, и в корреспонденции с каким счетом?

  5. добрый день! уточните эти доходы нужно ставить на 91 счет? И еще вопрос так как мы с 01 января 2022 года перешли на новую программу вводили остатки по 62 счету у нас введены остатки в корреспонденции с 000 счетом . Если нам сейчас сделать такую проводку , то 62 счет задвоиться. И в бухгалтерском учете тоже сумма попадает, а вроде же только в НУ должна данная сумма отразиться .Поправьте если я не права)

  6. уточните данную операцию нужно делать на момент поступления денежных средств?

  7. Приложение

    Доброе утро!
    Доходы нужно ставить на сч. 91 только по НУ (смотрим скрин).
    Если переходных операций немного, логично делать их датами поступления денег.
    Сумма доходов попадает в НД по налогу на прибыль, в НД по НДС не попадает.
    На эту сумму будут расхождения по НД по налогу на прибыль и НДС (в прибыли есть, в НДС нет), налоговая пришлет требование о пояснениях. В пояснениях напишем, что это доход переходного периода с УСН на ОСНО.
    Рекомендуем смоделировать решение ситуации по предложенной нами методике на копии базы.
    О результатах напишите, пожалуйста.

  8. Уточните, а счет 62 не задвоится?

  9. Нет, 62 счет не задвоится.

Комментарии закрыты.