Добрый день, ИП в 2021 голу был на патенте розничная торговля строительным материалом. С января по 21 февраля 2022 УСН доходы минус расходы. С 22 февраля по 31.12.2022 патент. в 2021 году ИП заключил договор с ООО, на поставку стройматериалов. ООО приобретает для ремонта собственного офиса . В феврале 2022 ООО внесли предоплату за стройматериалы. Так как ИП получит от своего поставщика стройматериалы только в мае. Соответственно и реализация покупателю пройдёт в мае. Аванс получается облагается УСН, правомерно ли будет учесть в расходах стоимость товара проходящего на сумму аванса. Если по факту товар от поставщика придёт только в мае. Уточните , как настроить в программе , чтобы себестоимость товара приходящего попала в расходы по УСН ? или это не правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Аванс получен при применении УСН, а реализация будет на патенте
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, как посчитать расходы на покупку товаров в 1С ООО на УСН Доходы-Расходы, сеть розничных магазинов Как вычислить Расходы на покупку товара? Это сумма оплат поставщикам за 1кв 2021…
- Реализация товара раньше поступления в 1С Доброе утро! Работаем с бюджетом по госконтрактам (ООО на ОСНО), в 2022г попросили выставить документ реализации (УПД) мартом месяцем, а…
- УСН Доходы-Расходы. Не списывается себестоимость при изменении настроек МПЗ в 1С Добрый день! Организация применяет УСН (доходы-расходы). В базе учет запасов велся по партиям. Я поняла что это крайне не удобно,…
- УСН доходы минус расходы Бухгалтерия 3,0 121.31. ИП на УСН доходы минус расходы, продажа косметики через интернет магазин. В 2021 годы допустили ошибку, не…
Статьи по этой теме
- Может ли ИП на УСН сразу учесть в расходах длящиеся услуги от поставщика? Может ли ИП на УСН сразу учесть в расходах длительные услуги от поставщика? На УСН «доходы-расходы» при единовременной оплате услуг,…
- Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов в 1С При работе на УСН не всегда понятно, почему некоторые расходы на товары не попадают в отчет КУДиР, хотя, казалось бы,…
- Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику. Оформление возврата товара поставщику в…
- Можно ли на УСН учесть расходы, если доходов нет? У ООО на УСН «доходы-расходы» не было доходов. Деятельность еще не началась. Можно ли на УСН списать расходы? Если за…
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, товары приобретены и оплачены уже при применении ПСН?
Что касается аванса, то предоплата, полученная в период упрощенки, считается доходом, полученным на УСН (Письмо Минфина от 18.02.2021 N 03-11-11/11101).
предоплата внесена на УСН, а часть будет оплачена в период патента, товары поступят только в мае в период применения патента, их еще не изготовили. Так же уточните как в программе настроить чтобы до конкретной даты в усн подпадали затраты. ИП платил аренду например в феврале. арендатор выставил акт одним документом, от 28 февраля или правильнее разделить акт на 2 части . одна в период УСН , вторая в период патента?
,
Если не отказались от применения УСН, значит с февраля совмещаете УСН и ПСН. При совмещении ПСН и УСН нужно вести раздельный учет.
Как настроить раздельный учет, обсуждали здесь:
Совмещение режимов УСН и патент в 1С
При совмещении ПСН с другими налоговыми режимами расходы распределяются пропорционально доходам. Расчет осуществляется автоматически при закрытии последнего месяца квартала (Операции — Закрытие месяца — Расчет расходов, уменьшающих налог УСН и ПСН) (п. 8 ст. 346.18 НК). Поэтому делить акт на 2 части не надо.