Добрый день, ИП в 2021 голу был на патенте розничная торговля строительным материалом. С января по 21 февраля 2022 УСН доходы минус расходы. С 22 февраля по 31.12.2022 патент. в 2021 году ИП заключил договор с ООО, на поставку стройматериалов. ООО приобретает для ремонта собственного офиса . В феврале 2022 ООО внесли предоплату за стройматериалы. Так как ИП получит от своего поставщика стройматериалы только в мае. Соответственно и реализация покупателю пройдёт в мае. Аванс получается облагается УСН, правомерно ли будет учесть в расходах стоимость товара проходящего на сумму аванса. Если по факту товар от поставщика придёт только в мае. Уточните , как настроить в программе , чтобы себестоимость товара приходящего попала в расходы по УСН ? или это не правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Аванс получен при применении УСН, а реализация будет на патенте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Применяется ли при продаже б/у ОС ставка НДС 20/120 Добрый день. ООО на ОСНО приобрели лабораторное оборудование б/у, у поставщика отражалось как ОС, оплату провели в декабре 2021, документы…
- Расходы на УСН Добрый день! ИП(розничная торговля спецодеждой) в 2021 году был на патенте , в 2022 году на УСН доходы минус расходы.…
- Аванс, полученный ИП на УСН сторнируется и признается, как доход на ПСН в 1С Добрый день. ИП применял с 01.01.2020г. УСН (6%), с 1 марта перешел на патент. За январь-февраль некоторые фирмы оплатили авансом.…
- УСН доходы-расходы, как посчитать расходы на покупку товаров в 1С ООО на УСН Доходы-Расходы, сеть розничных магазинов Как вычислить Расходы на покупку товара? Это сумма оплат поставщикам за 1кв 2021…
Статьи по этой теме
- Когда ИП отражать доход в Книге учета доходов по ПСН, если услуги оказаны в 2021, а оплата прошла в 2022 в 1С? Оплату за услуги по патенту 2021 года получили в 2022. За какой год следует отражать доход в книге учета доходов…
- Как на УСН отразить возврат одинакового товара, приобретенного у разных поставщиков? Организация на УСН «доходы минус расходы», закупили одинаковый товар у двух поставщиков. Делаем возврат части товара документом Возврат товара поставщику…
- Как оформить счет-фактуру на аванс, если получен аванс по ставке НДС 10% и 22% в 1С? ООО «МИМОЗА» (УСН доходы-расходы, НДС 22%). Получена предоплата от покупателя ООО «СИМБИРСОФТ». 24 февраля — на сумму 23 200 руб.…
- Как сформировать книгу доходов по разным патентам до 2024 1С Предприниматель может иметь одновременно несколько действующих патентов. Расскажем, надо ли вести книгу доходов по каждому патенту отдельно и как это…
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, товары приобретены и оплачены уже при применении ПСН?
Что касается аванса, то предоплата, полученная в период упрощенки, считается доходом, полученным на УСН (Письмо Минфина от 18.02.2021 N 03-11-11/11101).
предоплата внесена на УСН, а часть будет оплачена в период патента, товары поступят только в мае в период применения патента, их еще не изготовили. Так же уточните как в программе настроить чтобы до конкретной даты в усн подпадали затраты. ИП платил аренду например в феврале. арендатор выставил акт одним документом, от 28 февраля или правильнее разделить акт на 2 части . одна в период УСН , вторая в период патента?
,
Если не отказались от применения УСН, значит с февраля совмещаете УСН и ПСН. При совмещении ПСН и УСН нужно вести раздельный учет.
Как настроить раздельный учет, обсуждали здесь:
Совмещение режимов УСН и патент в 1С
При совмещении ПСН с другими налоговыми режимами расходы распределяются пропорционально доходам. Расчет осуществляется автоматически при закрытии последнего месяца квартала (Операции — Закрытие месяца — Расчет расходов, уменьшающих налог УСН и ПСН) (п. 8 ст. 346.18 НК). Поэтому делить акт на 2 части не надо.