Здравствуйте! Контракт, отгрузка и оплата в евро. Торг12 (для ИФНС для подтверждения 0 ставки в рублях). Был (15.02.2022г и 07.02.2022) аванс 100% по курсу 86,8451 * 13186,67евро и 518,8*87,1163=1 190 252,91руб. Отгрузка 17.02.2022. Когда я формирую в 1с БУХ подтверждение 0 ставки НДС 0, то в таблице стоит сумма накладной 1 169 158,82 (по курсу на 17.02.22). То есть в налоговую на бумажном носителе я подтверждаю сумму 1 190 252,91, а в 1С сумма 1 169 158,82. Ошибка в программе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Почему налоговая база по НДС при реализации с НДС 0% отличается от БУ и НУ, если 100% аванс в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как отразить увеличение ставки НДС на 2% по договору поставки Добрый день! В 2018г. прошла реализация в сумме 297.831,72 Евро (252.400 Евро без НДС + 18% НДС 45.431,98) 02.11.2018г. было…
- Реализация в у.е. по курсу дня, когда выписывался счет в 1С Что посмотреть, почитать для понимания как вести учет продаж, если счет выписывается в евро, а оплата производится в рублях по…
- Экспортный контракт в евро с Беларусью, сумма в УПД Добрый день Контракт с Беларусью в евро, предоплата Покупателя 100% в евро. УПД выставляем им в рублях. Программа считает сумму…
- НДС по валютному договору Здравствуйте! У нас в 2018г заключен договор поставки в ЕВРО. Сумма договора 394688,13евро без учета НДС или 465731,99 Евро в…
Статьи по этой теме
- Раздел 4 декларации по НДС для отгрузок по ставке 0% в 1С Порядок заполнения Стр. 010-030 заполняется по отгрузкам, по которым ставка 0% подтверждена: стр. 010 – код операции, стр. 020 –…
- По какому курсу считать базу по НДС, если отгрузка на экспорт без перехода права собственности? Товар отгружен покупателю без перехода права собственности по экспортному контракту в долларах. Через 2 дня оформлена реализация товара. Налоговая база…
- Каким документом подтвердить ставку 0% НДС при автоперевозках в ЕАЭС? Российские экспортеры, вывозящие товары в ЕАЭС автотранспортом, могут подтвердить право на применение нулевой ставки НДС, представив в налоговый орган международную…
- Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2026 году, если аванс был в 2025 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С? Организация работает на УСН «доходы минус расходы», доход за 2025 год превысил 20 млн руб. В 2026 году применяем ставку…
Здравствуйте!
В БУ, НУ и в НДС разные правила пересчета. Она не совпадают между собой.
Смотря, какой экспорт — сырьевой, несырьевой, в ЕАЭС, в дальнее зарубежье, посмотрите, пожалуйста, материал. Там дана информация о порядке расчета налоговой базы НДС
Экспорт в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово — реализация в дальнее зарубежье несырьевых товаров
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней
Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней
В НУ с 2022 есть такой нюанс, это только налога на прибыль касается
Учет курсовых разниц в НУ в 2022
.
То есть программа у меня рассчитала правильно? Я просмотрела материалы, но все равно не ясно.
Налоговая база по НДС в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату реализации (п. 3 ст. 153 НК РФ), курс на дату аванса не учитывается. Поэтому выручка в БУ и НУ может отличаться от налоговой базы по НДС.
При пересчете выручки из валюты в рубли для:
-БУ и НУ применяется курс ЦБ РФ на дату аванса и на дату реализации (п. 9 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271 НК РФ);
-расчета налоговой базы по НДС используется только курс ЦБ РФ на дату отгрузки товаров (п. 3 ст. 153 НК РФ).
БУ и НУ, соответственно, с учетом аванса пересчитываются.
Насколько по суммам вижу, именно это вы и наблюдаете в 1С.
Спасибо огромное!!!