Возврат излишне удержанного НДФЛ у сотрудника

Индивидуальную консультацию запросил Светлана С.

Ответственный за ответ: Марина (★9.85/10)

Добрый день. У сотрудника в 2021 году излишне удержали НДФЛ из-за вычетов детских. В 2022 вернули излишне удержанный НДФЛ за 2021. Как правильно заполнить уточненку 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2021 год

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день!

    Изначально, в первичном отчёте 6-НДФЛ за 2021:
    раздел 2, строка 180 «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом»
    Приложение 1 — Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом

    Затем после возврата НДФЛ:
    Отчёт 2022 (по дате возврата): Раздел 1 — строки 031, 032; Раздел 2 — строка 190 «Сумма налога, возвращённая налоговым агентом»
    Отчёт 2021: в Приложении 1 уменьшается сумма налога удержанная, перечисленная и очищается сумма, излишне удержанная

    См. Самый сок по 6-НДФЛ в 1С. На примерах и с ответами на ваши вопросы. блок «Возврат НДФЛ в 6-НДФЛ» и 6-НДФЛ в 1С за 2021 год блок «Излишне удержанный НДФЛ»

  3. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Излишне удержанный НДФЛ в 6-НДФЛ Добрый вечер! Сотруднику Селезневу оформлен отпуск с 01.10.2021 по 13.10.2021. Документ "Отпуск" от 30.09.2021, период регистрации: Октябрь 2021г. Сумма НДФЛ:…
  2. Перерасчет НДФЛ декабря 2021г после перерасчета оклада из-за болезни Добрый день! Сотруднику начислена и выплачена полностью зарплата декабря 2021г. В январе сотрудник сдает больничный лист с 26.12.2021 по 06.01.2022.…
  3. Формируется неверная сумма к выплате за апрель при возврате НДФЛ с материальной выгоды за 2021 и 2022год. Добрый день! У сотрудника был беспроцентный займ с августа 2021г. В апреле документом "возврат НДФЛ " пересчитали НДФЛ с материальной…
  4. НДФЛ к зачету по БУ не равен НДФЛ к возврату в НУ Добрый день! Сотрудник уволился в сентябре 2021 года. При увольнении удержали использованный авансом отпуск. В документе Увольнение НДФЛ отрицательный, но…

Статьи по этой теме

  1. Как в 1С ввести вычеты на детей задним числом и оформить возврат и зачет НДФЛ? В середине года сотрудник написал заявление на предоставление вычетов на детей с 1 января 2021. Как ввести вычеты на детей…
  2. Порядок возврата НДФЛ, излишне удержанного налоговым агентом: разъясняет ФНС Источник: Письмо ФНС от 17.06.2025 N БС-4-11/5838@ Информация для: работодателей В 2021 году компания излишне удержала НДФЛ с доходов работников.…
  3. О нюансах возврата НДФЛ, излишне удержанного с дивидендов Налоговики рассказали, кто и как возвращает НДФЛ, который был излишне удержан налоговым агентом с дивидендов (Письма от 01.12.2020 N БС-3-11/7918@,…
  4. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…