Добрый день!
Формирую 7 раздел декларации по НДС и не сходится база по необлагаемым НДС операциям. При анализе выяснилось, что в случае когда вначале была предоплата, а затем проведена в 1С реализация, база принимается равной курсу ЦБ РФ на день реализации и отражается в 7 разделе. На счете 90.1.1. как положено на день предоплаты. Разве валютные авансы переоцениваются и реализация не должна быть по курсу ЦБ на день предоплаты и отражаться также в 7 разделе? В результате имеется расхождение между 90.1.1 и 7 разделом. Как настроить 1С чтобы корректно отражалась база?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правила для налога на прибыль, БУ и НДС разные. Совпадать они не должны.
Например. При пересчете выручки из валюты в рубли для расчета налоговой базы по НДС используется только курс ЦБ РФ на дату отгрузки товаров (п. 3 ст. 153 НК РФ).
Подробнее
Экспорт в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово — реализация в дальнее зарубежье несырьевых товаров
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней
По вашей ситуации уточните, пожалуйста, какие именно экспортные операции отражаете в разделе 7 декларации по НДС.
Какой код операции и какой пункт НК РФ, Протокола ЕАЭС работает в вашем случае.
Спасибо за ответ!
Код — 1010812 консультационные услуги, не является объектом обложения, так как место реализации не РФ (пп. 1 п. 1 ст. 146, ст. 148 НК РФ).