Как реализованы расчеты с контрагентом в у. е. по фиксированному курсу в 1С

1. Добрый день!

   Учет по фиксированному курсу не реализован в программе.
   Нужно только вносить корректировки в соответствии с условиями договора.
   Поэтому каждую ситуацию нужно рассматривать отдельно.
   Отражение операций по договору в у.е. с фиксированным курсом в 1С

   В программе реализован учет по пересчету с учетом курса ЦБ.
   Реализация товаров по договору в условных единицах: частичная предоплата в 1С

2. Наталья, добрый день, как вы думаете можно ли использовать для пересчета НДС по курсу ЦБ, документ корректировка реализации, только в учете НДС?

3. Корректировку реализации не используем для пересчета курса.
   Если пришлете сканы документов и подробнее расскажете свою ситуацию, то подберем оптимальное решение в программе.

4. Здравствуйте, во вложении файл, с более подробными комментариями и скринами из программы.

5. Когда курс утвержден в договоре, то оплата и реализация должна быть отражена по одному курсу.
   Например, В документе «Оплата» проставляем, курс 10 юаней.
   В документе «Реализация» также проставляем курс 10 юаней.

   В документах вижу, что курс в реализации стоит на дату отгрузки, поэтому программа рассчитывает частично реализацию по оплате и частично по отгрузке.
   Если измените курс и отразите как в документе оплаты (договоре), весь документ будет рассчитан по фиксированному курсу.
   Привела пример в равных суммах, где видно, что курс не меняется и отражен в соответствии с договором.

   Только если покупатель не сразу оплатит оставшуюся часть товара, то ежемесячно будет проходить переоценка валютных остатков в регламентной операции на сумму задолженности.
   Скорректировать уже можно только вручную, через корректировку Дт/Кт.

   

   png 1-3

   

   png 2-1

   

   png 3

   

   png 4

6. Наталья, добрый день, покажите, пожалуйста, на скринах как верно исправить регистры и НДС по курсу ЦБ.

7. Уточните, пожалуйста, нужно внести исправления в 1 кв. в документ «Реализация», исправить документ в соответствии с курсом по договору?
   Внести исправления в декларацию НДС 1 кв.?

   Или нужно скорректировать регламентную операцию по переоценке валютных операций?

8. Согласно ст. 153 НК РФ налоговая база по НДС на момент отгрузки пересчитывается по курсу ЦБ , интересует как именно пересчитать вручную. как это отразить в 1 С в документе реализация, в регистрах.

9. Согласно п. 4 ст. 153 НК, пересчет суммы в валюте в рублевый эквивалент на момент реализации осуществляется по курсу ЦБ, если курс не установлен договором и заранее не известен.

   Если курс установлен договором, то на момент отгрузки рублевый эквивалент суммы реализации уже известен, и положение ст. 153 НК в данном случае не действует (письмо Минфина от 14 марта 2024 г. № 03-07-08/22634).

10. Смотрела материал по ссылке Продажа с постоплатой в у.е для налога на прибыль по курсу ЦБ+2%, для НДС по курсу ЦБ в 1С или эта информация не актуальна уже? Извините, уже запуталась.

11. В вопросе разобран частный пример, и в данном случае опять идет привязка к курсу ЦБ, т. е. стоимость товара не известна и пересчитывается на дату отгрузки.

    Если есть стоимость товара в валюте и установленный курс, то стоимость в рублевом эквиваленте уже знаем до момента реализации и пересчету по курсу ЦБ не подлежит.
    Эту позицию высказывает в своем письме Минфин.

12. На самом деле я не такой ответ хотела получить, а наглядный способ корректировки НДС в 1С , исходя из того, что все-таки НДС надо пересчитывать

13. Пересчитываем мы по курсу, если в договоре сумма не определена, и это реализовано в программе автоматически.
    Ручных операций проводить не нужно.

    Когда курс определен, то в документе «Реализация» устанавливаем этот курс, и пересчет не будет произведен.
    Привела пример и письмо Минфина по данной теме.

    Если есть сомнения, можете напрямую обратиться в ФНС и Минфин и попросить разъяснить частную ситуацию.
    Получите письменный ответ, что точно обезопасит от претензий.

Комментарии закрыты.