Автоначисление процентов по полученным займам в 1С

В программе 1С автоматизировано начисление процентов по займам, полученным от контрагентов (с релиза 3.0.172.24). Из статьи вы узнаете, как наладить этот процесс по новым и уже действующим договорам.

Настройка новых договоров

Чтобы проценты по займу начислялись автоматически, выберите Вид договора Заём полученный.

В блоке Расчеты заполните параметры:

• Тип процентной ставки — выберите один из доступных: 

Для автоначисления используется только ежедневная процентная ставка. По договорам с другим порядком расчета процентов установите Без начисления процентов и используйте документ Операция, введенная вручную.

• в поле с размером процентов укажите:
  • для Фиксированной ставки — размер ставки по договору
  • для Ставки ЦБ — размер надбавки к ставке ЦБ
• Сумма — сумма займа по договору (справочно) и валюту договора

Если в дальнейшем ставка (или надбавка) изменятся, по ссылке История укажите новую ставку и дату, которая предшествует дате начала применения новой ставки.

Настройка действующих договоров

В договорах с видом Прочее, созданных до обновления, автоматически устанавливается Вид договора — Заём полученный, если по ним есть:

• остатки по счетам учета займов 66.03, 66.23, 67.03, 67.23 на начало 2025 года
• обороты в 2025 году

Если по договору с видом Прочее, были обороты по счетам, отличным от субсчетов по учету займов, вид договора автоматически не меняется.

В таком случае проценты продолжайте начислять вручную, либо:

• создайте новый договор по этому займу с видом Заём полученный
• перенесите остатки по договору на счет 66 (67)

Тип процентной ставки автоматически устанавливается Без начисления процентов.

Если нужно, чтобы по ним автоматически начислялись проценты:

• заполните в блоке Расчеты параметры, действующие на начало текущего года (или начало действия договора, если он заключен в текущем году)
• по ссылке История укажите дату 31 декабря 2024 года (для договоров 2025 года не требуется)
• выполните Закрытие месяца с начала года 

Перед этим проверьте настройку статьи Процентные расходы — должен быть установлен флажок Принимается к налоговому учету.

Если регламентная операция Начисление процентов по займам отмечена как пропущенная в месяце, когда должно быть начисление процентов, нажмите Выполнить операцию.

Регламентная операция Начисление процентов по займам отмечена как пропущенная в 2024 году. Выполнять ее не требуется.

Начисление процентов

Проценты начисляются регламентной операцией Начисление процентов по займам в процедуре Закрытие месяца.

Счет начисления процентов определяется автоматически — в зависимости от того, на каком счете учтен заем.

Для начисления процентов используется предопределенная статья расходов Процентные расходы с видом Проценты к получению (уплате).

Здесь же можно сформировать справку Начисление процентов по займам.

Справка содержит подробные данные обо всех договорах займа, движениях и остатках по ним, а также суммы начисленных процентов с формулой расчета.

Проценты начисляются с учетом всех движений по договору (возврат, поступление займа) до месяца полного возврата займа.

См. также:

• Учет полученного займа и процентов в 1С
• Проценты по займам на модернизацию в бухгалтерской отчетности в 1С
• Проценты по кредитам и займам при УСН в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email