Выкуп товаров Вайлдберриз с частичным возвратом в 1С

Разберем на примере маркетплейса WB (МП), как в программе 1С оформить:

• передачу товара на реализацию
• выкуп товара маркетплейсом
• возврат части выкупленного товара

Пошаговая инструкция

03 июня организация на ОСНО передала маркетплейсу «Вайлдберриз» (ВБ) на реализацию товар:

• футболка мужская 100 шт. по цене предполагаемой продажи — 1 200 руб. (в т. ч. НДС 20%)

23 июня организация получила от ВБ уведомление о выкупе 10 шт. футболок по этой цене. Причина выкупа — реализация товара в страну ЕАЭС.

30 июня организация получила УПД со статусом 1 на возврат 3 шт. ранее выкупленных товаров на сумму 3 600 руб. (в т. ч. НДС 20%).

Товар остается на складе маркетплейса для дальнейшей продажи.

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Передача товаров маркетплейсу 

Настройки функциональности для работы с маркетплейсами:

• Возможности по работе с маркетплейсами в 1С

Создайте документ Реализация (акт, накладная, УПД) с видом Передача на реализацию (Продажи — Маркетплейсы и комиссионеры).

Укажите:

• Договор — договор с ВБ с видом С комиссионером

На вкладке Товары:

• Счет передачи — автоматически устанавливается 45.01 «Покупные товары отгруженные»

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

• Дт 45.01 Кт 41.01 — передача товара маркетплейсу

Выкуп товаров маркетплейсом 

Загрузите Уведомление о выкупе из файла (или через API) в разделе Продажи — Маркетплейсы и комиссионеры.

Подберите нужное уведомление и укажите параметры загрузки.

При загрузке автоматически формируется документ Реализация (акт, накладная, УПД) с видом Выкуп комиссионером.

Документ заполняется полностью автоматически:

• создается договор вида С поставщиком с номером и датой Уведомления о выкупе (оно же указывается в поле Комментарий)
• Счет учета расчетов с контрагентом и Счет учета расчетов по авансам — 62.01, 62.02

Вручную:

• проверьте ставку в поле %НДС
• заполните Номенклатурные группы в графе Счета учета
• установите переключатель УПД

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

• Дт 90.02.1 Кт 45.01 — списана стоимость товаров в расходы
• Дт 62.01 Кт 90.01.1 — отражены доходы от реализации
• Дт 90.03 Кт 68.02 — исчислен НДС

Выставление и отправка УПД на отгрузку маркетплейсу

При установке переключателя УПД в документе Реализация (акт, накладная, УПД) создается документ Счет-фактура выданный вид операции На реализацию.

• Код вида операции — 01 «Реализация товаров, работ, услуг и операции, приравненные к ней»

При подключенном ЭДО отправьте документ ООО «РВБ» напрямую из программы.

Для отправки сторонним оператором ЭДО выгрузите УПД из журнала Счета-фактуры выданные по кнопке Еще — ЭДО — Выгрузить документ в файл.

Возврат товаров, выкупленных маркетплейсом

ВБ оформляет возврат выкупленного им товара в виде обратной реализации — УПД со статусом 1 от своего имени.

При работе на УСН с НДС (5%, 7%), права на вычет входящего НДС нет. Налог по этому возврату включается в стоимость товаров.

Для оформления возврата товара, выкупленного маркетплейсом, введите вручную документ Возврат товаров от покупателя вид операции Выкупленные комиссионером (Продажи — Маркетплейсы и комиссионеры).

Документ удобно создать на основании документа Реализация (акт, накладная, УПД) с видом Выкуп комиссионером.

В этом случае он заполняется автоматически:

• Договор — договор вида С поставщиком, по которому прошел выкуп товара
• Документ реализации — документ реализации этого товара с видом Выкуп маркетплейсом

Вручную измените графу Количество — укажите количество товара по УПД на возврат (в нашем примере 3 шт.).

На вкладке НДС установите (если не установлен автоматически) переключатель Счет-фактура полученный от покупателя, чтобы в нижней части документа появилось поле для регистрации входящего СФ (УПД), выданного маркетплейсом.

Укажите дату и номер УПД, полученного от ООО «РВБ».

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

• Дт 90.02.1 Кт 45.01 — сторно списания себестоимости товаров
• Дт 62.01 Кт 90.01.1 — сторно выручки
• Дт 90.03 Кт 19.03 — сторно начисленного НДС
• Дт 68.02 Кт 19.03 — отражен вычет входящего НДС

Регистрация УПД от маркетплейса

По кнопке Зарегистрировать автоматически создается документ Счет-фактура полученный на поступление.

• Код вида операции — 01 «Получение товаров, работ, услуг»

При установленном флажке Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения вычет попадает в Книгу покупок автоматически. PDF

Декларация по НДС

В декларации по НДС сумма налога по операциям отражается:

• в Разделе 3: PDF
  • стр. 010 «Реализация (передача на территории РФ…) — сумма выручки от реализации товаров МП без НДС и сумма начисленного НДС
  • стр. 120 «Сумма НДС, подлежащая вычету» — сумма НДС, принятая к вычету по возвращенным товарам
• в Разделе 8 «Сведения из книги покупок»:
  • счет-фактура с кодом вида операции «01»
• В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:
  • счет-фактура выданный. Код вида операции «01»

См. также:

• Виды договоров с маркетплейсами в 1С
• Подборка материалов по теме Маркетплейсы

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email