Как заполнить доходы и расходы для учета НДФЛ ИП на ОСНО при продаже на Яндекс Маркет в 1С?

Заполнение расходной и доходной части по НДФЛ, работа с документами

Вернемся к 2–ой части Сводного отчета к документам — Товары доставленные.

Реализация отгруженных товаров — документ, который формирует нам расходы по себестоимости.

Оплата автоматически загружается через платежного агента Яндекс Маркет.

Дополнительных зачетов НЕ требуется, Счет-фактуру выписывать не нужно.

Заполнение расходной части по НДФЛ, работа с регистрами в 1С

Произошел перенос дебиторской задолженности Яндекс Маркету на договор Платежного агента.

Документ Реализация отгруженных товаров — заполняет на регистр расходов для НДФЛ при переходе права собственности.

Также документ Реализация отгруженных товаров формирует доход по регистрам НДФЛ.

Регистр доходов для НДФЛ (ИП Доходы) и (ИП МПЗ Отгруженные) нам заполняет Банковская выписка. Потому что Яндекс — не агент.

Деньги, поступившие от Яндекс Маркета. Банковская выписка.

И тут тоже могут разницы на сумму полученных Яндекс, но не отправленных Авансов, сумма может отличаться от корректировки — Оптовым отчетом агента.

Если мы не хотим споров с ФНС по способу признания выручки от Яндекс Маркет, нам нужно создать в 1С Бухгалтерии — Записи в книге доходов и расходов ИП.

Операции — ИП — Записи книги доходов и расходов.

В нашем примере разница между Отчетом об исполнении и оплатами составила 1 326 019,74 руб.

В следующем месяце необходимо вернуть сумму по данной записи назад, когда авансы станут проданными товарами по отчету Яндекс.

См. также:

• Работа с Яндекс.Маркет на ОСН в 1С Бухгалтерия предприятия: полный обзор