Добрый день. В январе 2023 будет выплачиваться зарплата за август 2021, доход по этой зарплате был отражен в Разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 3 квартал 2021. Какой период получения дохода указать в платежке по НДФЛ и как эта оплата отразится в расчете 6-НДФЛ за первый квартал?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Зарплата
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нулевой отчет 6 НДФЛ за 1 квартал 2021 Добрый день, Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.17.135) . Сформировала нулевой отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021г., при…
- 6НДФЛ Добрый день! За 1 квартал 2021 6НДФЛ заполняли данными с ЗУП 2.5. Сейчас перешли на ЕРП и при заполнении 6НДФЛ…
- Исправление начислений заработной платы за 1 квартал 2021 в июне 3921 Вопрос по ЗУП. Добрый день! В июне 2021 обнаружили, что в марте 2021 допущена ошибка в начислении зп(излишнее начислено). Как…
- Корректировка в 6-НДФЛ Подскажите пожалуйста. В 6-НДФЛ за 2 квартал 2021г. заполнился возврат НДФЛ с неверной датой выплаты сотруднику 30.04.21 вместо 08.04.21 (ошибка…
Статьи по этой теме
- Зарплату выплатили в последний день квартала — как оформлять 6-НДФЛ? ФНС на примере показала, как заполнить расчет в 2021 году, если заработная плата выплачена в последний день квартала (Письмо от…
- Ошибочно указали налог с декабрьской зарплаты в «первоквартальной» 6-НДФЛ? Уточненка не понадобится Работодатель 31.12.2020 выплатил заработную плату за декабрь, срок перечисления НДФЛ в таком случае — 11.01.2021. Этот НДФЛ он показал в…
- Зарплату выплатили в последний день квартала, НДФЛ уплачен в следующем квартале — как это отразить в 6-НДФЛ? Такую ситуацию разобрала ФНС в Письме от 01.04.2021 N БС-4-11/4351@ и рассказала, как заполнить строки расчета. Налоговики обратили внимание, что…
- Обновлен обзор новой формы 6-НДФЛ, применяемой с 2021 года Приказом ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@ утверждена новая форма 6-НДФЛ, применяемая с отчетности за 1-й квартал 2021 года. Утвержденная форма…
Здравствуйте!
по выплатам за прошлые периоды посмотрите мой ответ здесь: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/ndfl-iz-zarplaty-za-2022g-vyplachennoj-v-2023g.html/comment-page-1#
доход по этой зарплате был отражен в Разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 3 квартал 2021.
По моему мнению, поскольку доход выплачен в 2023, то он к этому периоду и должен относиться. Придется подавать корректирующий отчет 6-НДФЛ за 3 квартал 2021 года, а также годовой отчет за 20221 год. Невыплаченные доходы мы и ранее не должны были показывать в отчетности, так что показывать этот доход изначально было ошибкой. Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ?
В платежке указать, что НДФЛ за Январь 2023.
В 6-НДФЛ отразится так:
В разделе 1 — по дате выплаты. И заполнится автоматически. А вот, чтобы суммы корректно легли в разделе 2, придется делать корректировку: переносить доход и исчисленный налог с августа 2021 в Январь 2023. Посмотрите как это сделать в нашей публикации: Исправление ошибок в учете по НДФЛ (Пример 3. Только вам еще и исчисленный налог надо аналогично переносить).